２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2014年３月31日)

当事業年度

(2015年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

40,156

57,446

営業未収入金

※１ 4,211

※１ 1,796

前払費用

215

201

繰延税金資産

157

201

短期貸付金

※１ 22,633

※１ 15,275

その他

※１ 2,366

※１ 2,005

流動資産合計

69,741

76,927

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物附属設備

70

74

車両運搬具

36

26

工具、器具及び備品

74

50

有形固定資産合計

180

150

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

5

78

商標権

2

1

意匠権

1

0

その他

0

0

無形固定資産合計

8

81

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

507

562

関係会社株式

122,039

141,524

長期貸付金

※１ 30,077

※１ 22,370

長期前払費用

－

7

その他

※１ 337

※１ 428

投資その他の資産合計

152,962

164,892

固定資産合計

153,152

165,125

資産合計

222,893

242,053

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2014年３月31日)

当事業年度

(2015年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※１ 5,367

※１ 16,603

未払金

※１ 1,173

※１ 1,422

未払費用

※１ 245

※１ 334

未払法人税等

166

272

預り金

26

24

その他

304

30

流動負債合計

7,282

18,687

固定負債

 

 

社債

15,000

15,000

繰延税金負債

133

124

資産除去債務

98

134

その他

1,085

1,055

固定負債合計

16,317

16,314

負債合計

23,599

35,001

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

47,398

47,398

資本剰余金

 

 

資本準備金

36,893

36,893

その他資本剰余金

3,224

3,224

資本剰余金合計

40,118

40,118

利益剰余金

 

 

利益準備金

283

283

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

80,000

80,000

繰越利益剰余金

42,292

50,017

利益剰余金合計

122,576

130,301

自己株式

△10,863

△10,870

株主資本合計

199,230

206,947

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

63

103

評価・換算差額等合計

63

103

純資産合計

199,293

207,051

負債純資産合計

222,893

242,053

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2013年４月１日

　至　2014年３月31日)

当事業年度

(自　2014年４月１日

　至　2015年３月31日)

営業収益

 

 

経営管理料

※１ 4,039

※１ 4,042

受取配当金

※１ 11,956

※１ 10,517

営業収益合計

15,995

14,560

販売費及び一般管理費

※１,※２ 5,090

※１,※２ 4,767

営業利益

10,905

9,792

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 567

※１ 332

為替差益

1,293

1,875

その他

※１ 18

※１ 111

営業外収益合計

1,879

2,319

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 25

※１ 36

社債利息

84

82

社債発行費

84

－

コミットメントフィー

18

18

その他

37

22

営業外費用合計

251

159

経常利益

12,534

11,951

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

－

※１ 68

特別利益合計

－

68

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

－

関係会社株式売却損

－

※１ 77

特別損失合計

1

77

税引前当期純利益

12,533

11,943

法人税、住民税及び事業税

382

751

法人税等調整額

△19

△68

法人税等合計

362

683

当期純利益

12,170

11,259

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2013年４月１日　至　2014年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

47,398

36,893

3,224

40,118

283

80,000

35,944

116,228

△10,849

192,895

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△5,821

△5,821

 

△5,821

当期純利益

 

 

 

 

 

 

12,170

12,170

 

12,170

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△14

△14

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

0

0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

0

0

－

－

6,348

6,348

△13

6,334

当期末残高

47,398

36,893

3,224

40,118

283

80,000

42,292

122,576

△10,863

199,230

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

11

11

192,906

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△5,821

当期純利益

 

 

12,170

自己株式の取得

 

 

△14

自己株式の処分

 

 

0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

51

51

51

当期変動額合計

51

51

6,386

当期末残高

63

63

199,293

 

当事業年度（自　2014年４月１日　至　2015年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

47,398

36,893

3,224

40,118

283

80,000

42,292

122,576

△10,863

199,230

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△3,534

△3,534

 

△3,534

当期純利益

 

 

 

 

 

 

11,259

11,259

 

11,259

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△8

△8

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

0

0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

0

0

－

－

7,725

7,725

△7

7,717

当期末残高

47,398

36,893

3,224

40,118

283

80,000

50,017

130,301

△10,870

206,947

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

63

63

199,293

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△3,534

当期純利益

 

 

11,259

自己株式の取得

 

 

△8

自己株式の処分

 

 

0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

40

40

40

当期変動額合計

40

40

7,757

当期末残高

103

103

207,051

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

　時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）

　時価のないもの

　移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

　定額法

(2) 無形固定資産

　定額法

　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年以内）に基づく定額法

３．引当金の計上基準

貸倒引当金

　一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 消費税等の会計処理

　消費税等の会計処理については、税抜方式によっております。

(2) 連結納税制度の適用

　連結納税制度を適用しております。
（表示方法の変更）

損益計算書

　前事業年度まで営業外費用の「その他」に含めて表示しておりました「コミットメントフィー」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記いたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

　この結果、前事業年度の損益計算書において、営業外費用の「その他」に表示していた56百万円は、「コミットメントフィー」18百万円、「その他」37百万円として組み替えております。

 
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

（2014年３月31日）

当事業年度

（2015年３月31日）

短期金銭債権

27,879百万円

18,413百万円

短期金銭債務

6,359

17,837

長期金銭債権

30,269

22,653

 

２　保証債務

　下記関係会社の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

前事業年度

（2014年３月31日）

当事業年度

（2015年３月31日）

高砂電器産業株式会社

4,400百万円

Konami Gaming, Inc.

6,008百万円

Konami Gaming, Inc.

2,058

 

 

計

6,458

計

6,008

 

 

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　2013年４月１日

至　2014年３月31日）

当事業年度

（自　2014年４月１日

至　2015年３月31日）

営業収益

15,986百万円

14,531百万円

販売費及び一般管理費

1,613

1,971

営業取引以外の取引高

545

854

 

※２　販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額

 

前事業年度

（自　2013年４月１日

　　至　2014年３月31日）

当事業年度

（自　2014年４月１日

　　至　2015年３月31日）

広告宣伝費

1,006百万円

324百万円

役員報酬

516

436

給与手当

670

791

減価償却費

60

108

賃借料

1,327

1,466

業務委託費

809

1,010

 

販売費に属する費用の割合

19.8％

6.8％

一般管理費に属する費用の割合

80.2

93.2

 

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（2014年３月31日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

2,084

2,662

577

合計

2,084

2,662

577

 

当事業年度（2015年３月31日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

2,084

2,843

759

合計

2,084

2,843

759

（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

 

区分

前事業年度

（2014年３月31日）

当事業年度

（2015年３月31日）

子会社株式

119,955

139,440

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2014年３月31日）

 

当事業年度

（2015年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

投資等

1,883百万円

 

1,705百万円

長期未払金

386

 

341

未払費用等

86

 

109

その他

418

 

440

繰延税金資産小計

2,776

 

2,597

評価性引当額

△2,582

 

△2,347

繰延税金資産合計

193

 

249

繰延税金負債

 

 

 

投資等

△160

 

△159

有形固定資産

△9

 

△13

繰延税金負債合計

△170

 

△172

繰延税金資産の純額

23

 

77

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な内訳

 

前事業年度

（2014年３月31日）

 

当事業年度

（2015年３月31日）

法定実効税率

38.0％

 

35.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.3

 

0.3

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△35.7

 

△30.5

税率変更による影響

0.1

 

0.0

その他

0.2

 

0.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

2.9

 

5.7

 

３．法人税率の変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

　「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が2015年３月31日に公布され、2015年４月１日以降に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。

　これに伴い、当社の2015年４月１日に開始する事業年度の法定実効税率は33.1％に、また、2016年４月１日以降に開始する事業年度の法定実効税率は32.3％に変更となります。当社は、一時差異の解消が見込まれる事業年度の税率に基づき、繰延税金資産及び繰延税金負債を算定しております。なお、この税率変更による影響は軽微であります。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物附属設備

284

34

0

31

318

244

車両運搬具

89

－

－

10

89

63

工具、器具及び備品

701

16

40

33

677

627

計

1,075

51

41

74

1,085

934

無形固定資産

ソフトウエア

17

107

6

32

117

38

商標権

7

－

－

0

7

5

意匠権

4

－

－

0

4

3

その他

0

－

－

－

0

－

計

29

107

6

33

129

47

（注）「当期首残高」及び「当期末残高」については、取得価額により記載しております。

 
【引当金明細表】

　該当事項はありません。

 

（2）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（3）【その他】

①　決算日後の状況

　該当事項はありません。

②　重要な訴訟事件

　該当事項はありません。