|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
海運業収益 |
|
|
|
運賃 |
|
|
|
貨物運賃 |
|
|
|
貸船料 |
|
|
|
その他海運業収益 |
|
|
|
海運業収益合計 |
|
|
|
海運業費用 |
|
|
|
運航費 |
|
|
|
貨物費 |
|
|
|
燃料費 |
|
|
|
港費 |
|
|
|
その他運航費 |
|
|
|
運航費合計 |
|
|
|
船費 |
|
|
|
船員費 |
|
|
|
退職給付引当金繰入額 |
|
△ |
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
船舶修繕費 |
△ |
|
|
特別修繕引当金繰入額 |
|
|
|
船舶減価償却費 |
|
|
|
その他船費 |
|
|
|
船費合計 |
|
|
|
借船料 |
|
|
|
その他海運業費用 |
|
|
|
海運業費用合計 |
|
|
|
海運業利益 |
|
|
|
その他事業収益 |
|
|
|
その他事業費用 |
|
|
|
その他事業利益 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
|
△ |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他営業外収益 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他営業外費用 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
その他特別利益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
独占禁止法関連損失引当金繰入額 |
|
|
|
傭船解約金 |
|
|
|
その他特別損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） |
|
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
△ |
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
||
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||||
|
|
特別償却 準備金 |
圧縮記帳 積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の 項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の 項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
||
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||||
|
|
特別償却 準備金 |
圧縮記帳 積立金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の 項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の 項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
海運業未収金 |
|
|
|
立替金 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
繰延及び前払費用 |
|
|
|
代理店債権 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他流動資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
船舶 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
船舶（純額） |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両及び運搬具（純額） |
|
|
|
器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他有形固定資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
その他有形固定資産（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他無形固定資産 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
リース投資資産 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
その他長期資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
海運業未払金 |
|
|
|
その他事業未払金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
代理店債務 |
|
|
|
独占禁止法関連損失引当金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
関係会社整理損失引当金 |
|
|
|
その他流動負債 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
特別修繕引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
その他固定負債 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法に基づく原価法
(2) 満期保有目的の債券
償却原価法
(3) その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法に基づく原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
船舶
定額法
その他の有形固定資産
定率法
ただし、平成10年４月１日以降取得した建物（建物附属設備は除く）については、定額法によっています。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっています。
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しています。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
(4) 長期前払費用
定額法
４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に充てるため、一般債権については貸倒実績率に基づき、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案して計上しています。
(2) 賞与引当金
従業員に支給する賞与に充てるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しています。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しています。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっています。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしています。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（９年）による定額法により費用処理しています。
(4) 特別修繕引当金
船舶の定期検査工事の支出に充てるため、当事業年度に負担すべき支出見積額を計上しています。
(5) 独占禁止法関連損失引当金
海外競争当局によって課せられる制裁金・罰金等に充てるため、合理的に見積り可能な金額を計上しています。
(6) 関係会社整理損失引当金
関係会社の事業整理等に伴い、将来負担することとなる損失の発生に備えるため、当該損失見込額を計上しています。
５ 海運業収益及び海運業費用の計上基準
航海完了基準。ただし、コンテナ船については複合輸送進行基準を採用しています。
６ ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっています。なお、金利スワップ取引のうち特例処理の要件を満たすものについては、特例処理を採用しています。また、為替予約取引のうち振当処理の要件を満たすものについては、振当処理を採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ａ ヘッジ手段として、デリバティブ取引（為替予約取引、金利スワップ取引、通貨オプション取引、通貨スワップ取引、燃料油スワップ取引、運賃先物取引）並びに外貨建借入金があります。
ｂ ヘッジ対象は、外貨建予定取引等における為替変動リスク及び借入金やリース取引等における金利変動リスク（相場変動リスクやキャッシュ・フロー変動リスク）、並びに燃料油等の価格変動リスクです。
(3) ヘッジ方針
当社は、通常業務を遂行する上で為替リスク、金利リスク等の多様なリスクにさらされており、このようなリスクに対処しこれを効率的に管理する手段として、デリバティブ取引及び外貨建借入れを行っています。
(4）ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジの開始時から有効性判定までの期間において、ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計と、ヘッジ手段のそれとを比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しています。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の判定を省略しています。
(5) その他のリスク管理方法のうちヘッジ会計に係わるもの
当社は、金融市場等のリスクを管理する取引については、社内規程に則って執行・管理しています。この規程はデリバティブ取引等が本来の目的以外に使用されたり、無制限に行われることを防止するとともに、経営機関による監視機能を働かせることを目的としています。
７ 繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用処理しています。
８ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 船舶建造借入金の支払利息の計上方法
船舶建造借入金の建造期間に係る支払利息については、建造期間が長期にわたる船舶について取得価額に算入しています。
(2) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表に
おけるこれらの会計処理の方法と異なっています。
(3) 消費税等の会計処理
税抜方式によっています。
(4) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しています。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しています。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しています。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-２項（４）及び事業分離等会計基準第57-４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しています。
これによる財務諸表に与える影響はありません。
（損益計算書）
前事業年度において、「その他特別損失」に含めて表示していた「投資有価証券評価損」は、特別損失の総額の100分の10を上回ったため、当事業年度においては区分掲記しています。また前事業年度において、区分掲記していた「独占禁止法関連損失」は、特別損失の総額の100分の10を下回ったため、当事業年度においては「その他特別損失」に含めて表示しています。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の損益計算書における「独占禁止法関連損失」7,023百万円及び「その他特別損失」15百万円は、特別損失の「投資有価証券評価損」10百万円及び「その他特別損失」7,027百万円として組み替えています。
（貸借対照表）
前事業年度において、区分掲記していた「未収入金」は資産の総額の100分の１を下回ったため、当事業年度においては「その他流動資産」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の貸借対照表における「未収入金」22,284百万円及び「その他流動資産」11,913百万円は、流動資産の「その他流動資産」34,198百万円として組み替えています。
※１ 一般管理費のうち主なものは、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
従業員給料及び賞与 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
△ |
※２ 関係会社との取引に基づいて発生した収益及び費用の額
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
海運業費用 |
207,461百万円 |
232,876百万円 |
|
受取配当金 |
30,236 |
26,713 |
※１ 担保に供した資産
|
種類 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
船舶 |
34,833百万円 |
31,971百万円 |
|
投資有価証券 |
5,969 |
5,735 |
|
関係会社株式 |
9,596 |
13,177 |
|
計 |
50,399 |
50,884 |
上記投資有価証券5,735百万円（前事業年度5,969百万円）及び関係会社株式13,177百万円（前事業年度9,596百万円）については、関係会社等の船舶設備資金調達の担保目的で差し入れたもので、期末現在の対応債務は存在しません。
また、上記船舶31,971百万円（前事業年度34,833百万円）のうち3,833百万円（前事業年度4,116百万円）については、保証委託に基づく担保目的として差し入れたものです。
担保を供した債務
|
債務区分 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期借入金 |
2,560百万円 |
2,560百万円 |
|
長期借入金 |
24,766 |
22,205 |
|
計 |
27,327 |
24,766 |
※２ 区分掲記した以外の関係会社に対する資産の内容は、短期金銭債権59,764百万円（前事業年度78,211百万円）、
長期金銭債権24,147百万円（前事業年度32,364百万円）です。
また、関係会社に対する負債の内容は、短期金銭債務35,874百万円（前事業年度35,225百万円）、長期金銭債務
3,195百万円（前事業年度16百万円）です。
３ 偶発債務
(１) 保証債務
|
被保証者 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
内容 |
|
K LINE OFFSHORE AS |
35,642百万円 |
27,628百万円 |
船舶設備資金借入金 |
|
*KLB3290 SHIPPING S.A. |
11,700 |
10,800 |
船舶設備資金借入金 |
|
ICE GAS LNG SHIPPING CO., LTD. |
8,692 |
7,751 |
船舶設備資金借入金等 |
|
*JMU5044 SHIPPING S.A. |
－ |
7,200 |
船舶設備資金借入金 |
|
その他12件（前事業年度12件） |
15,068 |
13,568 |
船舶設備資金借入金ほか |
|
合計 |
71,103 |
66,948 |
|
（注）上記（*）印２件（前事業年度１件）及び「その他12件（前事業年度12件）」のうち５件（前事業年度５件）は、船舶保有子会社から当社が定期用船している船舶に係る設備資金の借入に対するものであり、総額は29,398百万円（前事業年度24,370百万円）です。
(２) 保証予約
|
被保証者 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
内容 |
|
*OCEAN1919 SHIPPING NO.1 S.A. |
16,560百万円 |
15,789百万円 |
船舶設備資金借入金等 |
|
*OCEAN1919 SHIPPING NO.3 S.A. |
15,004 |
14,134 |
船舶設備資金借入金 |
|
*OCEAN1919 SHIPPING NO.2 S.A. |
14,332 |
13,481 |
船舶設備資金借入金 |
|
"K" LINE BULK SHIPPING (UK) LIMITED |
12,098 |
10,369 |
船舶設備資金借入金 |
|
*SWS1216 SHIPPING S.A. |
5,724 |
5,260 |
船舶設備資金借入金 |
|
*KLB3289 SHIPPING S.A. |
5,701 |
5,257 |
船舶設備資金借入金 |
|
*SWS1215 SHIPPING S.A. |
5,608 |
5,144 |
船舶設備資金借入金 |
|
*KLB2124 SHIPPING S.A. |
5,412 |
4,884 |
船舶設備資金借入金 |
|
*SKD5636 SHIPPING S.A. |
4,600 |
4,200 |
船舶設備資金借入金 |
|
その他19件（前事業年度26件） |
42,664 |
32,515 |
船舶設備資金借入金ほか |
|
合計 |
127,704 |
111,033 |
|
（注）上記（*）印８件（前事業年度８件）及び「その他19件（前事業年度26件）」のうち18件（前事業年度22件）は、船舶保有子会社から当社が定期用船している船舶に係る設備資金の借入等に対するものであり、総額は99,617百万円（前事業年度109,728百万円）です。
(３) 追加出資義務等
|
被保証者 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
内容 |
|
PACIFIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A. |
2,782百万円 |
4,936百万円 |
船舶設備資金借入金 |
|
OCEANIC BREEZE LNG TRANSPORT S.A. |
1,701 |
2,920 |
船舶設備資金借入金 |
|
合計 |
4,483 |
7,856 |
|
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成27年３月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
子会社株式 |
738 |
5,840 |
5,102 |
|
関連会社株式 |
974 |
1,157 |
182 |
|
合計 |
1,712 |
6,998 |
5,285 |
当事業年度(平成28年３月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
子会社株式 |
738 |
4,591 |
3,852 |
|
関連会社株式 |
974 |
987 |
12 |
|
合計 |
1,712 |
5,578 |
3,865 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
子会社株式 |
68,554 |
77,333 |
|
関連会社株式 |
8,069 |
8,857 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式」及び「関連会社株式」には含めていません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
項目 |
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
貸倒引当金 |
1,332百万円 |
915百万円 |
|
賞与引当金 |
258 |
153 |
|
特別修繕引当金 |
171 |
173 |
|
投資有価証券等評価損 |
1,710 |
1,572 |
|
退職給付引当金 |
208 |
190 |
|
減損損失 |
557 |
595 |
|
傭船解約金 |
－ |
5,871 |
|
海運業未払金自己否認額 |
2,504 |
1,847 |
|
独占禁止法関連損失引当金 |
－ |
1,019 |
|
税務上の繰延資産 |
3,753 |
2,907 |
|
繰越欠損金 |
23,557 |
26,194 |
|
繰越直接税額控除 |
2,031 |
2,181 |
|
その他 |
357 |
321 |
|
繰延税金資産小計 |
36,444 |
43,944 |
|
評価性引当額 |
△17,293 |
△36,702 |
|
繰延税金資産合計 |
19,150 |
7,241 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
△247 |
△210 |
|
留保金課税 |
△1,070 |
△1,299 |
|
繰延ヘッジ利益 |
△6,568 |
△4,559 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△5,243 |
△2,070 |
|
その他 |
△698 |
△768 |
|
繰延税金負債合計 |
△13,828 |
△8,908 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
5,322 |
△1,666 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
項目 |
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
法定実効税率 （調整） 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 外国源泉税 評価性引当額の増減による影響 特定外国子会社留保金課税 トン数標準税制による影響 課徴金 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
31.7％ 0.2 △18.6 0.7 6.4 3.4 △10.8 5.6 2.3 0.4 21.3 |
税引前当期純損失を計上し ているため、記載していませ ん。
|
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会において成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、前事業年度の29.7％から、回収又は支払が見込まれる期間が平成28年４月１日から平成30年３月31日までのものは28.7％に、平成30年４月１日以降のものについては28.5％に、それぞれ変更されています。
この税率変更により、繰延税金負債の金額（繰延税金資産の金額を控除した金額）は、73百万円減少し、当事業年度に計上された法人税等調整額が154百万円、その他有価証券評価差額金が67百万円、繰延ヘッジ損益が160百万円、それぞれ増加しています。
また、再評価に係る繰延税金負債は55百万円減少し、土地再評価差額金が同額増加しています。
該当事項はありません。
|
区別 |
要目 |
金額(百万円) (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
備考 |
|
|
海 運 業 収 益 |
外 航 |
運賃 |
800,441 |
|
|
貸船料 |
162,065 |
|
||
|
その他 |
24,037 |
コンテナ等賃貸料収益、ターミナル関係収益ほか |
||
|
合計 |
986,545 |
|
||
|
海 運 業 費 用 |
外 航 |
運航費 |
503,861 |
|
|
船費 |
9,450 |
|
||
|
借船料 |
398,983 |
|
||
|
その他 |
69,288 |
コンテナ機器費用、ターミナル関係費用ほか |
||
|
合計 |
981,584 |
|
||
|
海運業利益 |
4,960 |
|
||
【株式】
|
銘柄 |
株式数(株) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
||
|
投資 有価証券 |
その他 有価証券 |
ジェイ エフ イー ホールディングス㈱ |
5,062,170 |
7,674 |
|
川崎重工業㈱ |
17,225,816 |
5,598 |
||
|
飯野海運㈱ |
5,940,464 |
2,655 |
||
|
トヨタ自動車㈱ |
200,000 |
1,190 |
||
|
マツダ㈱ |
439,040 |
766 |
||
|
J5 Nakilat No.3 Ltd. |
5,532,792 |
623 |
||
|
J5 Nakilat No.1 Ltd. |
5,491,656 |
618 |
||
|
J5 Nakilat No.7 Ltd. |
5,347,679 |
602 |
||
|
J5 Nakilat No.6 Ltd. |
5,306,544 |
597 |
||
|
J5 Nakilat No.4 Ltd. |
5,285,976 |
595 |
||
|
その他 (81銘柄) |
41,329,752 |
5,392 |
||
|
計 |
97,161,890 |
26,316 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 (百万円) |
当期増加額 (百万円) |
当期減少額 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(百万円) |
当期償却額 (百万円) |
差引当期末 残高 (百万円) |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
船舶 |
150,079 |
55,307 |
50,226 |
155,160 |
90,938 |
6,244 |
64,221 |
|
建物 |
5,196 |
9 |
13 |
5,192 |
1,618 |
104 |
3,573 |
|
|
|
(13) |
|
|
|
|
|
|
構築物 |
630 |
2 |
－ |
633 |
508 |
15 |
124 |
|
機械及び装置 |
764 |
136 |
35 |
865 |
701 |
59 |
164 |
|
車両及び運搬具 |
374 |
830 |
43 |
1,162 |
545 |
226 |
617 |
|
器具及び備品 |
830 |
80 |
21 |
889 |
550 |
36 |
338 |
|
土地 |
11,346 |
504 |
176 |
11,674 |
－ |
－ |
11,674 |
|
|
|
(176) |
|
|
|
|
|
|
[5,466] |
|
[76] |
[5,389] |
|
|
|
|
|
建設仮勘定 |
9,127 |
32,478 |
40,341 |
1,264 |
－ |
－ |
1,264 |
|
その他有形固定資産 |
2,452 |
214 |
14 |
2,651 |
1,625 |
144 |
1,026 |
|
|
|
(0) |
|
|
|
|
|
|
有形固定資産計 |
180,802
[5,466] |
89,564
|
90,872 (189) [76] |
179,495
[5,389] |
96,488
|
6,830
|
83,006
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
4,924 |
401 |
136 |
5,190 |
4,273 |
443 |
916 |
|
ソフトウエア仮勘定 |
12 |
204 |
83 |
133 |
－ |
－ |
133 |
|
その他無形固定資産 |
22 |
－ |
0 |
22 |
16 |
－ |
6 |
|
無形固定資産計 |
4,959 |
606 |
219 |
5,346 |
4,289 |
443 |
1,057 |
|
長期前払費用 |
7,157 |
4,932 |
469 |
11,620 |
3,140 |
833 |
8,480 |
（注）１．船舶の増加は、既存船への資本的支出（274百万円）及び新規取得（55,033百万円）によるものです。
２．船舶の減少は、主に船舶の売却（50,225百万円）によるものです。
３．建設仮勘定の増加は、新造船建造（32,478百万円）によるものです。
４．当期減少額の（ ）は内数で、減損損失によるものです。
５．土地及び有形固定資産計の当期首残高、当期減少額及び当期末残高の[ ］は内数で、「土地の再評価に関する法律」（平成10年法律第34号）及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」（平成13年法律第19号）に基づき行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額です。これらのうち、当期減少額は減損損失によるものです。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金（注） |
4,728 |
468 |
825 |
982 |
3,389 |
|
賞与引当金 |
870 |
535 |
870 |
－ |
535 |
|
独占禁止法関連損失引当金 |
1,672 |
3,551 |
－ |
－ |
5,223 |
|
関係会社整理損失引当金 |
－ |
558 |
－ |
－ |
558 |
|
特別修繕引当金 |
945 |
356 |
581 |
－ |
719 |
（注） 当期減少額（その他）のうち、596百万円は一般債権の洗替による減少、386百万円は回収等による減少です。
当社グループは、自動車、車両系建設機械等の貨物の輸送に関するカルテルの可能性に関連して、欧州その他海外の競争法当局による調査の対象になっています。また、北米において当社グループを含む複数の事業者に対し本件に関する集団訴訟が提起されており、今後更に当社グループに対する他の民事訴訟が提起される可能性もあります。これらの調査及びこれに伴う一連の行政・刑事並びに民事上の手続がいつ完了するのか、また、その結果として当社グループが課徴金、制裁金、罰金、損害賠償その他の法的責任の対象になるか否かについての確定的な予測は現時点では困難ですが、その結果によっては、当社の事業または財政状態若しくは経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。