|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
営業未収金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収還付法人税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資損失引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
営業未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の新株予約権付社債 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
投資損失引当金繰入額 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券………………償却原価法（定額法）を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの………………決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの………………移動平均法による原価法を採用しております。
子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
建物………定額法を採用しております。
建物以外…定率法を採用しております。
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
ただし、ソフトウエアについては、見込利用可能期間５年以内の定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えて、支給見込額に基づき計上しております。
(2) 投資損失引当金
関係会社への投資に対する損失に備えて、その資産内容等を検討して計上しております。
(3) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業損失に備えるため、当該損失に対する当社負担見込額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えて、当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額を、発生年度の翌事業年度から費用処理しております。
４．重要なヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金の利息
(3) ヘッジ方針
資金の調達に係る金利変動リスクを回避することを目的として金利スワップ取引を行っております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理を採用しているため、ヘッジの有効性評価は省略しております。
５．その他財務諸表作成のための重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税および地方消費税の処理方法
税抜方式によっております。
※ 関係会社に対する金銭債権債務は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
15,341 |
13,353 |
|
長期金銭債権 |
37,068 |
19,919 |
|
短期金銭債務 |
116,167 |
120,968 |
偶発債務は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
借入金等に対する連帯保証 |
2,913 |
6,214 |
|
通運計算契約に基づく連帯保証 |
300 |
300 |
|
借入金等に対する経営指導念書の差入れ |
587 |
261 |
※１ 関係会社との取引高は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
営業収益 |
27,739 |
32,218 |
|
営業費用 |
698 |
1,071 |
|
営業取引以外の取引高 |
425 |
393 |
※２ 販売費及び一般管理費の主要な費目および金額は次のとおりであります。
なお、当社は純粋持株会社のため、すべて一般管理費に属する費用であります。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
人件費 |
|
|
|
（うち賞与引当金繰入額） |
|
|
|
（うち退職給付引当金繰入額） |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
コンピュータ費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
（表示方法の変更）
「広告宣伝費」は、当事業年度において主要な費目として区分掲記しており、これに合わせて前事業年度についても表示しております。
子会社株式および関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
なお、子会社株式および関連会社株式の貸借対照表計上額は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
子会社株式 |
294,789 |
315,586 |
|
関連会社株式 |
17 |
17 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産（流動） |
|
|
|
賞与引当金 |
17百万円 |
17百万円 |
|
未払事業税 |
14 |
10 |
|
繰越欠損金 |
87 |
77 |
|
その他 |
9 |
11 |
|
計 |
128 |
117 |
|
|
|
|
|
繰延税金資産（固定） |
|
|
|
退職給付引当金 |
24 |
22 |
|
投資有価証券評価損 |
1,478 |
1,401 |
|
関係会社株式 |
35,917 |
34,697 |
|
繰越欠損金 |
2,030 |
1,814 |
|
その他 |
2,378 |
2,575 |
|
小計 |
41,829 |
40,511 |
|
評価性引当額 |
△41,373 |
△40,285 |
|
計 |
456 |
225 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債（流動） |
|
|
|
その他 |
△36 |
－ |
|
計 |
△36 |
－ |
|
|
|
|
|
繰延税金負債（固定） |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△3,685 |
△2,277 |
|
その他 |
△35 |
△31 |
|
計 |
△3,721 |
△2,308 |
|
繰延税金資産（△負債）の純額 |
△3,172 |
△1,965 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.6％ |
33.1％ |
|
（調整） |
|
|
|
評価性引当額 |
9.0 |
5.8 |
|
受取配当金益金不算入 |
△41.9 |
△42.9 |
|
関係会社組織再編に係る損金不算入 |
－ |
5.3 |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
0.3 |
0.1 |
|
その他 |
0.1 |
0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
3.1 |
1.5 |
３．法人税等の税率の変更等による繰延税金資産および繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）および「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立しました。これに伴い、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率が、平成28年４月１日に開始する事業年度および平成29年４月１日に開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については、従来の32.3％から30.9％に変更されます。また、平成30年４月１日に開始する事業年度以降については30.6％に変更されます。この変更等により、繰延税金負債の金額（繰延税金資産の金額を控除した金額）は111百万円（うち税率変更による影響額109百万円）減少し、法人税等調整額は13百万円（うち税率変更による影響額15百万円）増加しております。
（単位：百万円）
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
車両運搬具 |
8 |
24 |
2 |
9 |
21 |
33 |
|
建物 |
738 |
0 |
0 |
56 |
683 |
182 |
|
|
工具、器具及び備品 |
33 |
4 |
0 |
26 |
12 |
253 |
|
|
土地 |
5,840 |
－ |
－ |
－ |
5,840 |
－ |
|
|
その他 |
19 |
－ |
－ |
3 |
16 |
12 |
|
|
計 |
6,641 |
30 |
2 |
95 |
6,574 |
481 |
|
|
無形固定資産 |
ソフトウエア |
1,487 |
124 |
－ |
625 |
986 |
2,200 |
|
その他 |
1 |
1 |
0 |
0 |
2 |
0 |
|
|
計 |
1,489 |
126 |
0 |
625 |
988 |
2,201 |
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
投資損失引当金 |
5,301 |
4,032 |
6,118 |
3,216 |
|
賞与引当金 |
51 |
57 |
51 |
57 |
|
関係会社事業損失引当金 |
1,804 |
3,131 |
－ |
4,935 |
① 決算日後の状況
該当事項はありません。
② 重要な訴訟事件等
該当事項はありません。