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(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１　報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
　当社グループは有価証券関連業を中核とし、これを支えるグループサポート事業との連携により総合的な投資・金融サービスを提供しており、大和証券グループ本社において、連結子会社及び持分法適用関連会社の行う事業について、顧客マーケット・業態に応じた経営管理上の組織別に国内及び海外の包括的な戦略を決定し、事業活動を展開しております。
　従って、当社グループは個々の連結子会社及び持分法適用関連会社を基礎とした顧客マーケット・業態別のセグメントから構成されており、経済的特徴が概ね類似しているセグメントを集約した「リテール部門」、「ホールセール部門」、「アセット・マネジメント部門」及び「投資部門」の４つを報告セグメントとしております。
　リテール部門は、主に個人や未上場法人のお客様に幅広い金融商品・サービスを提供しております。ホールセール部門は、グローバル・マーケッツとグローバル・インベストメント・バンキングで構成されており、グローバル・マーケッツは、主に国内外の機関投資家や事業法人、金融法人、公共法人等のお客様向けに、株式、債券・為替及びそれらの派生商品のセールスとトレーディングを行っております。グローバル・インベストメント・バンキングは、国内外における有価証券の引受け、M&Aアドバイザリー等、多様なインベストメント・バンキング・サービスを提供しております。アセット・マネジメント部門は、さまざまな資産を投資対象とした投資信託の設定・運用を行っているほか、国内外の機関投資家に対し年金資産に関する投資助言・運用サービスを提供しております。投資部門は、既存案件における投資回収を極大化しつつ、新規投資ファンドの組成を中心としたビジネスを行っております。

２　報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失、その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

セグメント間の内部純営業収益は、第三者間取引価格に基づいております。

３　報告セグメントごとの純営業収益、利益又は損失及びその他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自平成25年４月１日至平成26年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計	その他 (注)１	合計
純営業収益
外部顧客への純営業収益	224,320	176,878	74,971	20,266	496,437	19,939	516,376
セグメント間の内部純営　業収益又は振替高	28,772	△1,540	△26,256	△277	698	16,604	17,302
計	253,093	175,338	48,714	19,989	497,135	36,543	533,679
セグメント利益（経常利益)	102,120	47,428	25,328	17,171	192,048	1,722	193,771
その他の項目
減価償却費	9,393	11,704	3,637	9	24,745	12,013	36,759
のれん償却額	－	1,697	－	－	1,697	－	1,697
受取利息	－	－	11	103	114	103	218
支払利息	－	－	1,475	8	1,484	412	1,896
持分法投資利益又は損失（△）	－	△128	1,546	－	1,418	△103	1,314

(注) １「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、銀行、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

２上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

３資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。

当連結会計年度(自平成26年４月１日至平成27年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計	その他 (注)１	合計
純営業収益
外部顧客への純営業収益	200,201	181,512	83,979	8,911	474,605	29,229	503,834
セグメント間の内部純営　業収益又は振替高	31,832	△944	△28,839	△559	1,488	18,932	20,421
計	232,033	180,568	55,140	8,351	476,093	48,161	524,255
セグメント利益（経常利益)	77,756	52,888	32,142	6,506	169,294	12,875	182,170
その他の項目
減価償却費	9,252	9,619	4,025	12	22,910	12,002	34,912
のれん償却額	－	1,156	－	－	1,156	－	1,156
受取利息	－	－	22	122	145	51	196
支払利息	－	－	1,500	5	1,505	367	1,873
持分法投資利益又は損失（△）	－	△138	1,815	－	1,677	－	1,677

２上記の純営業収益は、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料（販売費・一般管理費）より構成されております。

３資産についてのセグメント情報は、経営者が経営の意思決定上当該情報を各セグメントに配分していないことから開示しておりません。

４　報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

(単位：百万円)

純営業収益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	497,135	476,093
「その他」の区分の純営業収益	36,543	48,161
セグメント間の取引消去	△17,302	△20,421
純営業収益から控除する支払手数料	28,873	28,573
その他の調整額	△3,300	△188
連結財務諸表の純営業収益	541,951	532,220

(単位：百万円)

利益又は損失（△）	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	192,048	169,294
「その他」の区分の利益又は損失（△）	1,722	12,875
セグメント間の取引消去	△53	△2
のれん及び負ののれんの償却額	4,257	3,116
未実現利益の調整額	△630	△873
その他の調整額	△300	167
連結財務諸表の経常利益	197,045	184,578

(単位：百万円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
その他の項目	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
減価償却費	24,745	22,910	12,013	12,002	△3,193	△4,163	33,565	30,749
のれんの償却額	1,697	1,156	－	－	308	308	2,005	1,464
受取利息	114	145	103	51	6	△147	224	49
支払利息	1,484	1,505	412	367	△527	△412	1,368	1,460
持分法投資利益又は損失(△)	1,418	1,677	△103	－	0	393	1,314	2,071

【関連情報】

前連結会計年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

１　サービスごとの情報

　当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 純営業収益

				(単位：百万円)
日本	欧州	アジア・オセアニア	アメリカ	合計
483,945	24,725	13,336	19,943	541,951

(注)　純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

　外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

当連結会計年度(自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)

１　サービスごとの情報

　当社グループは、有価証券関連業を中核とする投資・金融サービス業という単一のサービスを行っているため、記載を省略しております。

２　地域ごとの情報

(1) 純営業収益

				(単位：百万円)
日本	欧州	アジア・オセアニア	アメリカ	合計
474,482	24,867	13,022	19,847	532,220

(注)　純営業収益は主として顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2) 有形固定資産

　本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３　主要な顧客ごとの情報

　外部顧客への純営業収益のうち、連結損益計算書の純営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
減損損失	63	5,446	－	－	5,509	567	△134	5,942

当連結会計年度(自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計
減損損失	61	3,674	－	－	3,736	－	－	3,736

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去(注)	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計	その他	全社・消去(注)	合計
(のれん)
当期償却額	－	1,697	－	－	1,697	－	308	2,005
当期末残高	－	7,806	－	－	7,806	－	1,618	9,425
(負ののれん)
当期償却額	－	－	－	－	－	－	4,565	4,565
当期末残高	－	－	－	－	－	－	3,424	3,424

(注)　「全社・消去」には、大和証券キャピタル・マーケッツ株式の追加取得に伴い発生した負ののれんを含めております。

当連結会計年度(自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)

						(単位：百万円)
	報告セグメント					その他	全社・消去(注)	合計
	リテール部門	ホールセール部門	アセット・マネジメント部門	投資部門	計	その他	全社・消去(注)	合計
(のれん)
当期償却額	－	1,156	－	－	1,156	－	308	1,464
当期末残高	－	3,510	－	－	3,510	－	1,310	4,820
(負ののれん)
当期償却額	－	－	－	－	－	－	3,424	3,424
当期末残高	－	－	－	－	－	－	－	－

(注)　「全社・消去」には、大和証券キャピタル・マーケッツ株式の追加取得に伴い発生した負ののれんを含めております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１　関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容	議決権等の所有 (被所有) 割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社	東京短資株式会社	東京都中央区	10,000	短資業	（所有） ― [100%] (注)３	担保金の受入	担保金の受入 (注)１	550,908	有価証券貸借取引受入金	685,191
							利息の支払 (注)２	714	借入有価証券担保金	560,132
						有価証券の貸付	有価証券の貸付(注)１	551,579	未収収益	22
							品貸料の受取 (注)２	334	その他の流動負債	22
						担保金の差入	担保金の差入 (注)１	428,372
							利息の受取 (注)２	684
						有価証券の借入	有価証券の借入(注)１	427,984
						役員の転籍	品借料の支払 (注)２	452

(注) １　取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。

２　品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。

３　議決権等の所有割合の[　]内は、緊密な者の所有割合で外数であります。なお、当社は当該緊密な者の議決権の17.43％を直接所有しております。

当連結会計年度(自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 (百万円)	事業の内容	議決権等の所有 (被所有) 割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
関連会社	東京短資株式会社	東京都中央区	10,000	短資業	（所有） ― [100%] (注)３	担保金の受入	担保金の受入 (注)１	1,057,138	有価証券貸借取引受入金	1,135,712
							利息の支払 (注)２	1,163	借入有価証券担保金	257,934
						有価証券の貸付	有価証券の貸付(注)１	1,056,008	未収収益	39
							品貸料の受取 (注)２	789	その他の流動負債	44
						担保金の差入	担保金の差入 (注)１	470,216
							利息の受取 (注)２	941
						有価証券の借入	有価証券の借入(注)１	469,818
						役員の転籍	品借料の支払 (注)２	914

(注) １　取引金額には、貸付有価証券及び借入有価証券の時価並びに受入担保金額及び差入担保金額の月末平均残高を記載しております。

２　品貸料率、品借料率及び担保金金利は市場実勢を勘案して決定しております。

３　議決権等の所有割合の[　]内は、緊密な者の所有割合で外数であります。なお、当社は当該緊密な者の議決権の17.43％を直接所有しております。

２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

重要な関連会社の要約財務情報

　当連結会計年度において、重要な関連会社は東京短資株式会社であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

		(単位：百万円)
	東京短資株式会社
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	14,294,655	20,523,882
固定資産合計	1,028	1,116

流動負債合計	14,255,003	20,483,184
固定負債合計	35	34

純資産合計	40,644	41,779

営業収益	19,541	25,373
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)	△1,797	1,190
当期純利益又は当期純損失(△)	△1,794	1,135

(開示対象特別目的会社関係)

開示対象特別目的会社の概要及び開示対象特別目的会社を利用した取引の概要等

一部の連結子会社は、顧客の資金運用ニーズに応える目的で仕組債を販売しており、仕組債の組成に際し特別目的会社を利用しております。この取引において、当該連結子会社は、取得した債券をケイマン法人の特別目的会社に譲渡し、当該特別目的会社は取得した債券を担保とする仕組債を発行しております。いずれの特別目的会社についても、当社及び当該連結子会社は議決権のある出資等は有しておらず、役員や従業員の派遣もありません。なお、特別目的会社の会社数及び債券の発行額は以下のとおりとなっております。

	前連結会計年度末	当連結会計年度末
特別目的会社数	６社	６社
債券の発行額	610,540百万円	726,358百万円

(１株当たり情報)

	前連結会計年度 (自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成26年４月１日　至　平成27年３月31日)
１株当たり純資産額	633.53円	725.27円
１株当たり当期純利益金額	99.63円	87.07円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	98.71円	86.28円

(注)　算定上の基礎は次のとおりであります。

(1) １株当たり純資産額

	前連結会計年度末（平成26年３月31日）	当連結会計年度末（平成27年３月31日）
純資産の部の合計額(百万円)	1,253,462	1,434,680
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	174,890	196,026
(うち新株予約権(百万円))	(7,363)	(8,205)
(うち少数株主持分(百万円))	(167,525)	(187,818)
(うち自己株式申込証拠金(百万円))	(1)	(3)
普通株式に係る期末の純資産額 (百万円)	1,078,572	1,238,654
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株)	1,702,482	1,707,847

(注)　従業員持株ESOP信託口が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式に含めております（前連結会計年度末11,332千株、当連結会計年度末7,708千株）。

(2) １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

	前連結会計年度 (自　平成25年４月１日至　平成26年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成26年４月１日至　平成27年３月31日)
１株当たり当期純利益金額
当期純利益(百万円)	169,457	148,490
普通株主に帰属しない金額(百万円)	―	―
普通株式に係る当期純利益	169,457	148,490
普通株式の期中平均株式数(千株)	1,700,893	1,705,419
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額(百万円)	―	―
普通株式増加数(千株)	15,792	15,700
(うち新株予約権(千株))	(15,792)	(15,700)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権方式によるストック・オプション３種類。新株予約権等の概要は「第４提出会社の状況　１株式等の状況　　(2)新株予約権等の状況及び(9)　ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。	新株予約権方式によるストック・オプション５種類。新株予約権等の概要は「第４提出会社の状況　１株式等の状況　　(2)新株予約権等の状況及び(9)　ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。

(注)　従業員持株ESOP信託口が保有する当社株式を、「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前連結会計年度12,858千株、当連結会計年度9,266千株）。

(重要な後発事象)

(連結範囲の変更について)
　当社の連結子会社である大和証券オフィス投資法人は、平成27年４月27日及び平成27年５月20日開催の役員会において決議しました平成27年６月１日を払込日とした新投資口発行及び投資口売出しを実施いたしました。これに伴い、当社グループの持分比率が低下し、同法人は当社の関連会社となりました。

(1) 異動の理由
　同法人によるさらなる運用資産拡大を目的とした資金調達に伴う持分比率の低下によるものであります。なお低下後の持分比率は38.89%です。

(2) 異動日
　平成27年６月１日

(3) 異動する子会社の概要

名称	大和証券オフィス投資法人
所在地	東京都中央区銀座六丁目２番１号
代表者の役職・氏名	執行役員　大村信明
事業内容	不動産等資産に対する投資・運用を行う投資法人
資産運用会社	大和リアル・エステート・アセット・マネジメント株式会社（当社グループの100%子会社）
出資総額	219,155百万円（平成27年３月31日現在）
設立年月日	平成17年７月11日

　なお、当社のセグメント情報の開示においては「アセット・マネジメント部門」に含めております。

(4) 実施した会計処理の概要
新投資口発行及び投資口売出しに伴い、当社グループの持分比率が低下したため、連結上のみなし売却益を特別利益に計上しております。

また、当該持分比率の低下により、同法人は当社の連結子会社から関連会社となったため、同法人の貸借対照表を当社の連結財務諸表から除外し、当社が保有する同法人投資口は持分法による評価額に修正しております。

(5)当期の連結損益計算書に計上されている当該子会社に係る損益の概算額

純営業収益　10,642百万円

　　営業利益　　10,324百万円

（新株予約権の無償発行について）
　ストック・オプションの目的で会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき新株予約権を無償発行することが、平成27年６月25日開催の株主総会において決議されております。
　概要は、「第４　提出会社の状況　１株式等の状況　(9) ストックオプション制度の内容　⑪ 平成27年定時株主総会の決議によるもの」に記載のとおりであります。　