|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
現金預け金 |
|
|
|
コールローン及び買入手形 |
|
|
|
買現先勘定 |
|
|
|
債券貸借取引支払保証金 |
|
|
|
買入金銭債権 |
|
|
|
特定取引資産 |
|
|
|
金銭の信託 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
貸出金 |
|
|
|
外国為替 |
|
|
|
金融派生商品 |
|
|
|
その他資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他の有形固定資産 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
のれん |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他の無形固定資産 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
支払承諾見返 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
資産の部合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
預金 |
|
|
|
譲渡性預金 |
|
|
|
コールマネー及び売渡手形 |
|
|
|
売現先勘定 |
|
|
|
債券貸借取引受入担保金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
特定取引負債 |
|
|
|
借用金 |
|
|
|
外国為替 |
|
|
|
短期社債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
信託勘定借 |
|
|
|
金融派生商品 |
|
|
|
その他負債 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
変動報酬引当金 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
貸出金売却損失引当金 |
|
|
|
偶発損失引当金 |
|
|
|
睡眠預金払戻損失引当金 |
|
|
|
債券払戻損失引当金 |
|
|
|
特別法上の引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
支払承諾 |
|
|
|
負債の部合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産の部合計 |
|
|
|
負債及び純資産の部合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
経常収益 |
|
|
|
資金運用収益 |
|
|
|
貸出金利息 |
|
|
|
有価証券利息配当金 |
|
|
|
コールローン利息及び買入手形利息 |
|
|
|
買現先利息 |
|
|
|
債券貸借取引受入利息 |
|
|
|
預け金利息 |
|
|
|
その他の受入利息 |
|
|
|
信託報酬 |
|
|
|
役務取引等収益 |
|
|
|
特定取引収益 |
|
|
|
その他業務収益 |
|
|
|
その他経常収益 |
|
|
|
償却債権取立益 |
|
|
|
その他の経常収益 |
|
|
|
経常費用 |
|
|
|
資金調達費用 |
|
|
|
預金利息 |
|
|
|
譲渡性預金利息 |
|
|
|
コールマネー利息及び売渡手形利息 |
|
|
|
売現先利息 |
|
|
|
債券貸借取引支払利息 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー利息 |
|
|
|
借用金利息 |
|
|
|
短期社債利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
その他の支払利息 |
|
|
|
役務取引等費用 |
|
|
|
特定取引費用 |
|
|
|
その他業務費用 |
|
|
|
営業経費 |
|
|
|
その他経常費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他の経常費用 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産処分益 |
|
|
|
その他の特別利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
その他の特別損失 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等還付税額 |
△ |
△ |
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
△ |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
△ |
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |
|
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
△ |
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る 親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
段階取得に係る差損益（△は益） |
|
△ |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△ |
△ |
|
貸倒引当金の増減（△） |
△ |
|
|
投資損失引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
貸出金売却損失引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
偶発損失引当金の増減（△） |
△ |
△ |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
変動報酬引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） |
|
|
|
債券払戻損失引当金の増減（△） |
△ |
△ |
|
資金運用収益 |
△ |
△ |
|
資金調達費用 |
|
|
|
有価証券関係損益（△） |
△ |
△ |
|
金銭の信託の運用損益（△は運用益） |
△ |
|
|
為替差損益（△は益） |
|
|
|
固定資産処分損益（△は益） |
△ |
|
|
特定取引資産の純増（△）減 |
△ |
|
|
特定取引負債の純増減（△） |
|
△ |
|
金融派生商品資産の純増（△）減 |
|
|
|
金融派生商品負債の純増減（△） |
△ |
△ |
|
貸出金の純増（△）減 |
△ |
△ |
|
預金の純増減（△） |
|
|
|
譲渡性預金の純増減（△） |
△ |
△ |
|
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） |
|
△ |
|
預け金（中央銀行預け金を除く）の純増（△）減 |
△ |
△ |
|
コールローン等の純増（△）減 |
△ |
△ |
|
債券貸借取引支払保証金の純増（△）減 |
|
|
|
コールマネー等の純増減（△） |
△ |
|
|
コマーシャル・ペーパーの純増減（△） |
|
△ |
|
債券貸借取引受入担保金の純増減（△） |
|
△ |
|
外国為替（資産）の純増（△）減 |
|
△ |
|
外国為替（負債）の純増減（△） |
|
|
|
短期社債（負債）の純増減（△） |
△ |
△ |
|
普通社債発行及び償還による増減（△） |
△ |
|
|
信託勘定借の純増減（△） |
|
△ |
|
資金運用による収入 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
資金調達による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の売却による収入 |
|
|
|
有価証券の償還による収入 |
|
|
|
金銭の信託の増加による支出 |
△ |
△ |
|
金銭の信託の減少による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
△ |
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
劣後特約付借入れによる収入 |
|
|
|
劣後特約付借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
劣後特約付社債の発行による収入 |
|
|
|
劣後特約付社債の償還による支出 |
△ |
△ |
|
株式の発行による収入 |
|
|
|
非支配株主からの払込みによる収入 |
|
|
|
非支配株主への払戻による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の売却による収入 |
|
|
|
子会社の自己株式の取得による支出 |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
連結子会社の合併による現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため省略しました。
（連結の範囲の変更）
アセットマネジメントOne株式会社（旧商号DIAMアセットマネジメント株式会社）他12社は「企業結合等関係」記載の吸収合併等により、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。
新光投信株式会社他16社は上記吸収合併等により、子会社に該当しないことになったことから、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
(2) 非連結子会社
該当ありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社
主要な会社名
株式会社オリエントコーポレーション
株式会社千葉興業銀行
Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam
（持分法適用の範囲の変更）
Exacta Capital Partnersは新規設立により、当連結会計年度から持分法適用の範囲に含めております。
DIAMアセットマネジメント株式会社他９社は上記吸収合併等により、持分法適用の関連会社に該当しないことになったことから、当連結会計年度より持分法適用の範囲から除外しております。
(3) 持分法非適用の非連結子会社
該当ありません。
(4) 持分法非適用の関連会社
Pec International Leasing Co., Ltd.
持分法非適用の関連会社は、当期純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法適用の範囲から除外しても連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法適用の範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
(1) 連結子会社の決算日は次のとおりであります。
７月末日 １社
12月29日 ６社
12月末日 57社
１月１日 ２社
３月末日 73社
(2) 12月29日を決算日とする子会社については、12月末日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。７月末日及び１月１日を決算日とする子会社については、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。またその他の子会社については、それぞれの決算日の財務諸表により連結しております。
連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 売買目的有価証券に準じた貸出債権の評価基準及び収益・費用の計上基準
貸出債権のうちトレーディング目的で保有するものについては、売買目的有価証券に準じて、取引の約定時点を基準として連結貸借対照表上「買入金銭債権」に計上するとともに、当該貸出債権にかかる買入金銭債権の評価は、連結決算日の時価により行っております。また、当該貸出債権からの当連結会計年度中の受取利息及び売却損益等に、前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を加えた損益を、連結損益計算書上「その他業務収益」及び「その他業務費用」に計上しております。
(2) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的（以下「特定取引目的」という）の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、有価証券及び金銭債権等については連結決算日の時価により、スワップ・先物・オプション取引等の派生商品については連結決算日において決済したものとみなした額により行っております。
また、特定取引収益及び特定取引費用の損益計上は、当連結会計年度中の受払利息等に、有価証券及び金銭債権等については前連結会計年度末と当連結会計年度末における評価損益の増減額を、派生商品については前連結会計年度末と当連結会計年度末におけるみなし決済からの損益相当額の増減額を加えております。
(3) 有価証券の評価基準及び評価方法
(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、持分法非適用の関連会社株式については移動平均法による原価法、その他有価証券については、原則として、国内株式は連結決算期末月１ヵ月平均に基づいた市場価格等、それ以外は連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資産直入法により処理しております。
(ロ) 金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記（イ）と同じ方法により行っております。
(4) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引（特定取引目的の取引を除く）の評価は、時価法により行っております。
(5) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産は、建物については主として定額法、その他については主として定率法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：３年～50年
その他：２年～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社で定める利用可能期間（主として５年～10年）に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、原則として自己所有の固定資産に適用する方法と同一の方法で償却しております。
(6) 繰延資産の処理方法
社債発行費は、発生時に全額費用として処理しております。
(7) 貸倒引当金の計上基準
主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下「破綻先」という）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下「実質破綻先」という）に係る債権については、以下のなお書きに記載されている直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下「破綻懸念先」という）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
破綻懸念先及び貸出条件緩和債権等を有する債務者で与信額が一定額以上の大口債務者のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権については、当該キャッシュ・フローを貸出条件緩和実施前の約定利子率等で割引いた金額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金とする方法（キャッシュ・フロー見積法）により計上しております。また、当該大口債務者のうち、将来キャッシュ・フローを合理的に見積もることが困難な債務者に対する債権については、個別的に算定した予想損失額を計上しております。
上記以外の債権については、過去の一定期間における貸倒実績等から算出した予想損失率に基づき計上しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は93,782百万円（前連結会計年度末は157,807百万円）であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(8) 投資損失引当金の計上基準
投資損失引当金は、投資に対する損失に備えるため、有価証券の発行会社の財政状態等を勘案して必要と認められる額を計上しております。
(9) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(10) 変動報酬引当金の計上基準
当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員、執行役員及び専門役員に対する報酬のうち変動報酬として支給する業績給及び株式報酬の支払いに備えるため、当連結会計年度の変動報酬に係る基準額に基づく支給見込額を計上しております。
(11) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、役員及び執行役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく支給見込額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
(12) 貸出金売却損失引当金の計上基準
貸出金売却損失引当金は、売却予定貸出金について将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。
(13) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、他の引当金で引当対象とした事象以外の偶発事象に対し、将来発生する可能性のある損失を見積り必要と認められる額を計上しております。
(14) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(15) 債券払戻損失引当金の計上基準
債券払戻損失引当金は、負債計上を中止した債券について、債券保有者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(16) 特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の５及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(17) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（主として10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理しております。
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(18) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す持分法非適用の関連会社株式を除き、主として連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
上記以外の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの決算日等の為替相場により換算しております。
(19) 重要なヘッジ会計の方法
(イ) 金利リスク・ヘッジ
金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に対するヘッジ会計の方法として、繰延ヘッジ又は時価ヘッジ或いは金利スワップの特例処理を適用しております。
国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社において、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という）を適用しております。
ヘッジ有効性の評価は、小口多数の金銭債権債務に対する包括ヘッジについて以下のとおり行っております。
（ⅰ）相場変動を相殺するヘッジについては、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の期間毎にグルーピングのうえ特定し有効性を評価しております。
（ⅱ）キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係を検証し有効性を評価しております。
個別ヘッジについてもヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジの有効性を評価しております。
(ロ) 為替変動リスク・ヘッジ
国内銀行連結子会社及び一部の国内信託銀行連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日。以下「業種別監査委員会報告第25号」という）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建子会社株式及び関連会社株式並びに外貨建その他有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして繰延ヘッジ及び時価ヘッジを適用しております。
(ハ) 連結会社間取引等
デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間（又は内部部門間）の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別監査委員会報告第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる収益及び費用は消去せずに損益認識又は繰延処理を行っております。
なお、当社及び連結子会社の一部の資産・負債については、繰延ヘッジ、時価ヘッジ、あるいは金利スワップの特例処理を行っております。
(20) のれんの償却方法及び償却期間
のれんについては、20年以内のその効果の及ぶ期間にわたって均等償却しております。なお、金額に重要性が乏しいのれんについては発生年度に全額償却しております。
(21) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び中央銀行への預け金であります。
(22) 消費税等の会計処理
当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。
（「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日。以下「回収可能性適用指針」という)を当連結会計年度から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する会計処理の方法の一部を見直しております。
回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用した場合の繰延税金資産及び繰延税金負債の額と、前連結会計年度末の繰延税金資産及び繰延税金負債の額との差額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加算しております。
この結果、当連結会計年度の期首において、繰延税金資産（相殺前）及び利益剰余金はそれぞれ1,426百万円増加しております。
当連結会計年度の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の期首残高は1,426百万円増加しております。
（役員株式給付信託(BBT)制度）
当社は、みずほフィナンシャルグループの企業理念の下、経営の基本方針に基づき様々なステークホルダーの価値創造に配慮した経営の実現と当社グループの持続的かつ安定的な成長による企業価値の向上を図る上で、各々の役員が果たすべき役割を最大限発揮するためのインセンティブ及び当該役割発揮に対する対価として機能することを目的に、信託を活用した業績連動型株式報酬制度（以下「本制度」という）を導入しております。
(１)取引の概要
本制度は、役員株式給付信託（BBT）と称される仕組みを採用しており、当社が拠出する金銭を原資として、当社株式が信託を通じて株式市場から取得され、予め定める株式給付規程に基づき当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社及びみずほ証券株式会社の役員、執行役員及び専門役員に交付されます。交付される株式数は、年度業務計画に対する業績評価に応じて決定されます。
本制度に基づく当社株式の支給については、３年間に亘る繰延支給を行うとともに、会社や本人の業績等次第で繰延部分の減額や没収が可能な仕組みとしております。
なお、当該信託の信託財産に属する当社株式に係る議決権は、行使しないものとしております。
(２)信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く）により純資産の部に自己株式として計上しております。当連結会計年度末の当該自己株式の帳簿価額は1,428百万円、株式数は9,000千株であります。
※１．関連会社の株式又は出資金の総額
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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株式 |
318,803百万円 |
314,056百万円 |
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出資金 |
607百万円 |
557百万円 |
無担保の消費貸借契約（債券貸借取引）により借り入れている有価証券及び現先取引並びに現金担保付債券貸借取引等により受け入れている有価証券のうち、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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（再）担保に差し入れている有価証券 |
11,479,189百万円 |
13,471,535百万円 |
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当連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券 |
798,317百万円 |
675,330百万円 |
※３．貸出金のうち、破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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破綻先債権額 |
24,315百万円 |
33,330百万円 |
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延滞債権額 |
396,720百万円 |
430,525百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下「未収利息不計上貸出金」という）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※４．貸出金のうち、３ヵ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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３ヵ月以上延滞債権額 |
907百万円 |
7,896百万円 |
なお、３ヵ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※５．貸出金のうち、貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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貸出条件緩和債権額 |
463,108百万円 |
414,700百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３ヵ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※６．破綻先債権額、延滞債権額、３ヵ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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合計額 |
885,052百万円 |
886,452百万円 |
なお、上記３．から６．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※７．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協
会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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1,304,681百万円 |
1,315,137百万円 |
※８．担保に供している資産は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||
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担保に供している資産 |
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特定取引資産 |
2,674,897 |
百万円 |
1,882,123 |
百万円 |
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有価証券 |
10,631,675 |
〃 |
8,425,757 |
〃 |
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貸出金 |
5,475,195 |
〃 |
7,128,930 |
〃 |
|
その他資産 |
1,015 |
〃 |
－ |
〃 |
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計 |
18,782,784 |
〃 |
17,436,811 |
〃 |
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担保資産に対応する債務 |
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預金 |
813,050 |
〃 |
918,743 |
〃 |
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売現先勘定 |
6,090,727 |
〃 |
6,109,314 |
〃 |
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債券貸借取引受入担保金 |
2,553,436 |
〃 |
1,219,762 |
〃 |
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借用金 |
6,115,880 |
〃 |
4,810,490 |
〃 |
上記のほか、為替決済、デリバティブ等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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現金預け金 |
45,101百万円 |
45,404百万円 |
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特定取引資産 |
98,922百万円 |
126,225百万円 |
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有価証券 |
4,323,535百万円 |
3,919,060百万円 |
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貸出金 |
307,997百万円 |
238,686百万円 |
また、その他資産には、先物取引差入証拠金、保証金及び金融商品等差入担保金等が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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先物取引差入証拠金 |
192,188百万円 |
269,376百万円 |
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保証金 |
119,149百万円 |
128,941百万円 |
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金融商品等差入担保金等 |
930,999百万円 |
1,107,022百万円 |
※９．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸し付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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融資未実行残高 |
88,290,896百万円 |
91,657,478百万円 |
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うち原契約期間が１年以内のもの 又は任意の時期に無条件で取消可能なもの |
68,209,392百万円 |
71,552,248百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保の提供を受けるほか、契約後も定期的に予め定めている内部手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※10．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、国内銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成10年３月31日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める路線価に基づいて、奥行価格補正等合理的な調整を行って算出したほか、第５号に定める鑑定評価に基づいて算出。
同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地の期末における時価の合計額と当該事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額との差額
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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131,964百万円 |
117,950百万円 |
※11．有形固定資産の減価償却累計額
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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減価償却累計額 |
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※12．有形固定資産の圧縮記帳額
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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圧縮記帳額 |
34,267百万円 |
33,215百万円 |
※13．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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劣後特約付借入金 |
307,000百万円 |
252,000百万円 |
※14．社債には、劣後特約付社債が含まれております。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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劣後特約付社債 |
1,713,478百万円 |
2,430,741百万円 |
15．国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
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金銭信託 |
1,765,076百万円 |
1,413,077百万円 |
※16．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
|
1,039,783百万円 |
1,169,267百万円 |
※１．その他の経常収益には、次のものを含んでおります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
株式等売却益 |
271,115百万円 |
295,851百万円 |
※２．その他の経常費用には、次のものを含んでおります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
システム移行関連費用 |
34,892百万円 |
44,172百万円 |
|
株式等売却損 |
45,728百万円 |
34,718百万円 |
※３．その他の特別利益は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
段階取得に係る損益 |
－百万円 |
56,226百万円 |
|
証券子会社における株式の 誤発注に係る受取損害賠償金等 |
12,822百万円 |
－百万円 |
※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
△291,966 |
313,180 |
|
組替調整額 |
△332,063 |
△361,830 |
|
税効果調整前 |
△624,030 |
△48,649 |
|
税効果額 |
185,133 |
37,684 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△438,896 |
△10,965 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
当期発生額 |
230,945 |
△215,077 |
|
組替調整額 |
△28,215 |
△8,233 |
|
税効果調整前 |
202,730 |
△223,310 |
|
税効果額 |
△63,900 |
68,152 |
|
繰延ヘッジ損益 |
138,829 |
△155,158 |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
－ |
－ |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
税効果調整前 |
－ |
－ |
|
税効果額 |
3,630 |
△11 |
|
土地再評価差額金 |
3,630 |
△11 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
当期発生額 |
△10,173 |
△12,591 |
|
組替調整額 |
△413 |
77 |
|
税効果調整前 |
△10,586 |
△12,514 |
|
税効果額 |
△126 |
－ |
|
為替換算調整勘定 |
△10,712 |
△12,514 |
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
当期発生額 |
△159,624 |
96,080 |
|
組替調整額 |
△3,347 |
38,699 |
|
税効果調整前 |
△162,971 |
134,780 |
|
税効果額 |
53,609 |
△41,191 |
|
退職給付に係る調整額 |
△109,362 |
93,588 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
当期発生額 |
△4,597 |
△3,266 |
|
その他の包括利益合計 |
△421,108 |
△88,326 |
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項 （単位：千株）
|
|
当連結会計年度期首株式数 |
当連結会計年度増加株式数 |
当連結会計年度減少株式数 |
当連結会計年度末株式数 |
摘要 |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
24,621,897 |
408,627 |
－ |
25,030,525 |
注１ |
|
第十一回第十一種優先株式 |
914,752 |
－ |
－ |
914,752 |
|
|
合計 |
25,536,649 |
408,627 |
－ |
25,945,277 |
|
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
11,649 |
3,084 |
3,804 |
10,929 |
注２ |
|
第十一回第十一種優先株式 |
701,631 |
114,197 |
－ |
815,828 |
注３ |
|
合計 |
713,280 |
117,281 |
3,804 |
826,757 |
|
注１．増加は取得請求（403,667千株）及び新株予約権（ストック・オプション）の権利行使（4,960千株）によるものであります。
注２．増加は単元未満株式の買取等によるものであり、減少は新株予約権（ストック・オプション）の権利行使（1,808千株）及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等（1,996千株）によるものであります。
注３．増加は取得請求によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
摘要 |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度 |
当連結会計年度末 |
||||||
|
増加 |
減少 |
|||||||
|
当社 |
新株予約権（自己新株予約権） |
－ |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
|
|
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
2,762 |
|
|||||
|
連結子会社（自己新株予約権） |
|
－ |
－ (－) |
|
||||
|
合計 |
|
－ |
2,762 (－) |
|
||||
３．配当に関する事項
(1)当連結会計年度中の配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成27年5月15日 |
普通株式 |
98,452 |
4 |
平成27年3月31日 |
平成27年6月4日 |
|
第十一回 |
2,131 |
10 |
平成27年3月31日 |
平成27年6月4日 |
|
|
平成27年11月13日 |
普通株式 |
93,240 |
3.75 |
平成27年9月30日 |
平成27年12月4日 |
|
第十一回 |
1,440 |
10 |
平成27年9月30日 |
平成27年12月4日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年5月13日 |
普通株式 |
93,838 |
利益剰余金 |
3.75 |
平成28年3月31日 |
平成28年6月3日 |
|
第十一回 |
989 |
利益剰余金 |
10 |
平成28年3月31日 |
平成28年6月3日 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項 （単位：千株）
|
|
当連結会計年度期首株式数 |
当連結会計年度増加株式数 |
当連結会計年度減少株式数 |
当連結会計年度末株式数 |
摘要 |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
25,030,525 |
355,782 |
－ |
25,386,307 |
注１ |
|
第十一回第十一種優先株式 |
914,752 |
－ |
914,752 |
－ |
注２ |
|
合計 |
25,945,277 |
355,782 |
914,752 |
25,386,307 |
|
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
|
普通株式 |
10,929 |
12,188 |
3,125 |
19,992 |
注３ |
|
第十一回第十一種優先株式 |
815,828 |
98,923 |
914,752 |
－ |
注４ |
|
合計 |
826,757 |
111,112 |
917,877 |
19,992 |
|
注１．増加は取得請求（349,677千株）及び新株予約権（ストック・オプション）の権利行使（6,105千株）によるものであります。
注２．減少は自己株式（優先株式）の消却によるものであります。
注３．増加はBBT信託口による当社株式の取得（9,000千株）及び単元未満株式の買取等（3,188千株）によるものであり、減少は新株予約権（ストック・オプション）の権利行使（266千株）及び単元未満株式の買増請求に応じたこと等（2,859千株）によるものであります。また、当連結会計年度末株式数には、BBT信託口が保有する株式（9,000千株）を含んでおります。
注４．増加は自己株式（優先株式）の取得（75,091千株）及び取得請求(23,832千株)によるものであり、減少は自己株式（優先株式）の消却によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
摘要 |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度 |
当連結会計年度末 |
||||||
|
増加 |
減少 |
|||||||
|
当社 |
新株予約権（自己新株予約権） |
－ |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
－ (－) |
|
|
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
1,754 |
|
|||||
|
連結子会社（自己新株予約権） |
|
－ |
－ (－) |
|
||||
|
合計 |
|
－ |
1,754 (－) |
|
||||
３．配当に関する事項
(1)当連結会計年度中の配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年5月13日 |
普通株式 |
93,838 |
3.75 |
平成28年3月31日 |
平成28年6月3日 |
|
第十一回 |
989 |
10 |
平成28年3月31日 |
平成28年6月3日 |
|
|
平成28年11月14日 |
普通株式 |
95,173 |
3.75 |
平成28年9月30日 |
平成28年12月6日 |
注．平成28年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金33百万円を
含んでおります。
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年5月15日 |
普通株式 |
95,173 |
利益剰余金 |
3.75 |
平成29年3月31日 |
平成29年6月5日 |
注．平成29年５月15日取締役会決議による配当金の総額には、BBT信託口が保有する当社株式に対する配当金33百万円を
含んでおります。
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||
|
現金預け金勘定 |
36,315,471 |
百万円 |
47,129,583 |
百万円 |
|
中央銀行預け金を除く預け金 |
△1,226,348 |
〃 |
△1,605,919 |
〃 |
|
現金及び現金同等物 |
35,089,122 |
〃 |
45,523,663 |
〃 |
２．重要な非資金取引の内容
DIAMアセットマネジメント株式会社とみずほ投信投資顧問株式会社の合併に伴い受け入れた資産及び引き受けた
負債の額並びにその主な内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
a.資産の額 |
資産合計 |
|
－ |
百万円 |
40,850 |
百万円 |
|
|
うち現金預け金 |
－ |
〃 |
13,704 |
〃 |
|
|
|
うち金銭の信託 |
－ |
〃 |
11,792 |
〃 |
|
|
b.負債の額 |
負債合計 |
|
－ |
〃 |
9,655 |
〃 |
|
|
うちその他負債 |
－ |
〃 |
7,528 |
〃 |
|
顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含まれておりません。
顧客関連資産に配分された金額につきましては「企業結合等関係」をご参照下さい。
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(借手側)
① リース資産の内容
（ア）有形固定資産
主として、動産であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウェアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項」の「(5）固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（1）借手側
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内 |
53,116 |
52,279 |
|
１年超 |
223,770 |
211,127 |
|
合計 |
276,887 |
263,407 |
（2）貸手側
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
１年内 |
692 |
1,113 |
|
１年超 |
3,684 |
9,712 |
|
合計 |
4,376 |
10,825 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
銀行業を中心とする当社グループは、資金調達サイドにおいて取引先からの預金や市場調達等の金融負債を有する一方、資金運用サイドにおいては取引先に対する貸出金や株式及び債券等の金融資産を有しており、一部の金融商品についてはトレーディング業務を行っております。また一部の連結子会社では証券関連業務やその他の金融関連業務を行っております。
これらの業務に関しては、金融商品ごとのリスクに応じた適切な管理を行いつつ、長短バランスやリスク諸要因に留意した取組みを行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループが保有する主な金融資産は、取引先に対する貸出金や、国債、株式などの有価証券です。これらの金融資産は、貸出先や発行体の財務状況の悪化等により、金融資産の価値が減少又は消失し損失を被るリスク（信用リスク）、金利・株価・為替等の変動により資産価値が減少し損失を被るリスク（市場リスク）及び、市場の混乱等で市場において取引ができなくなる、又は通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（市場流動性リスク）に晒されております。
また、金融負債として、主に預金により安定的な資金を調達しているほか、金融市場からの資金調達を行っております。これらの資金調達手段は、市場の混乱や当社グループの財務内容の悪化等により、必要な資金が確保できなくなり資金繰りがつかなくなる場合や、通常より著しく高い金利で資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（流動性リスク）があります。
このほか、当社グループが保有する金融資産・負債に係る金利リスクコントロール（ＡＬＭ）として、金利リスクを共通する単位ごとにグルーピングした上で管理する「包括ヘッジ」を実施しており、これらのヘッジ（キャッシュ・フロー・ヘッジ又はフェア・バリュー・ヘッジの）手段として金利スワップ取引などのデリバティブ取引を使用しております。
ＡＬＭ目的として保有するデリバティブ取引の大宗はヘッジ会計を適用し、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。また、当該取引に関するヘッジの有効性評価は、回帰分析等によりヘッジ対象の金利リスク又は、キャッシュ・フローの変動がヘッジ手段により、高い程度で相殺されることを定期的に検証することによって行っております。なお、デリバティブ取引は、トレーディング目的としても保有しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① リスク管理への取組み
当社グループでは、グループ全体及びグループ会社各社の経営の健全性・安全性を確保しつつ企業価値を高めていくために、業務やリスクの特性に応じてそのリスクを適切に管理し、コントロールしていくことを経営上の最重要課題の１つとして認識し、リスク管理態勢の整備に取り組んでおります。
当社では、各種リスクの明確な定義、適切なリスク管理を行うための態勢の整備と人材の育成、リスク管理態勢の有効性及び適切性の監査の実施等を内容とした、当社グループ全体に共通するリスク管理の基本方針を取締役会において制定しております。当社グループは、この基本方針に則り様々な手法を活用してリスク管理の高度化を図る等、リスク管理の強化に努めております。
② 総合的なリスク管理
当社グループでは、当社グループが保有する様々な金融資産・負債が晒されているリスクを、リスクの要因別に「信用リスク」、「市場リスク」、「流動性リスク」、「オペレーショナルリスク」等に分類し、各リスクの特性に応じた管理を行っております。
また、当社グループでは、各リスク単位での管理に加え、リスクを全体として把握・評価し、必要に応じて定性・定量それぞれの面から適切な対応を行い、経営として許容できる範囲にリスクを制御していく、総合的なリスク管理態勢を構築しております。
具体的には、当社が主要グループ会社に対して各々のグループ会社分も含めたリスクキャピタルを配賦し、各社のリスク上限としてリスク制御を行うとともに、当社グループ全体（連結ベース）として保有するリスクが資本金等の財務体力を超えないように経営としての許容範囲にリスクを制御しております。当社及び主要グループ会社は、この枠組みのもとで経営の健全性を確保するためにリスクキャピタルの使用状況を定期的にモニタリングし、各社内の取締役会等に報告をしております。
③ 信用リスクの管理
当社では、取締役会が信用リスクに関する基本的な事項を決定しております。また、信用リスク管理に関する経営政策委員会として「リスク管理委員会」を設置し、信用リスク管理に係る基本的な方針や当社グループのクレジットポートフォリオ運営に関する事項、信用リスクのモニタリング等について、総合的に審議・調整等を行っております。リスク管理グループ長が所管する総合リスク管理部と与信企画部は共同して、信用リスク管理に関する基本的な事項の企画立案、推進を行っております。
当社グループの信用リスク管理は、相互に補完する２つのアプローチによって実施しております。１つは、信用リスクの顕在化により発生する損失を制御するために、取引先の信用状態の調査を基に、与信実行から回収までの過程を個別案件ごとに管理する「与信管理」です。もう１つは、信用リスクを把握し適切に対応するために、信用リスク顕在化の可能性を統計的な手法で把握する「クレジットポートフォリオ管理」です。クレジットポートフォリオ管理方法としては、統計的な手法によって今後１年間に予想される平均的な損失額（＝信用コスト）、一定の信頼区間における最大損失額（＝信用ＶＡＲ）、及び信用ＶＡＲと信用コストとの差額（＝信用リスク量）を計測し、保有ポートフォリオから発生する損失の可能性を管理しております。また、信用リスク量を特定企業又は企業グループへの与信集中の結果発生する「与信集中リスク」と地域・業種等への与信集中の結果発生する「連鎖デフォルトリスク」に分解し、それぞれのリスクを制御するために各種ガイドラインを設定するなど適切な管理を行っております。
主要グループ会社では、当社で定めた「信用リスク管理の基本方針」に則り、各社の取締役会が信用リスク管理に関する重要な事項を決定しております。また、各社の経営政策委員会において、各々のクレジットポートフォリオの運営、与信先に対する取引方針について総合的に審議・調整を行っております。
主要グループ会社のリスク管理担当役員は、信用リスク管理の企画運営に関する事項を所管しております。信用リスク管理担当部署は、与信管理の企画・運営並びに信用リスクの計測・モニタリング等を行っております。審査担当部署は、各社で定めた権限体系に基づき、取引先の審査、管理、回収等に関する事項につき、方針の決定や個別案件の決裁を行っております。また、業務部門から独立した内部監査グループにおいて、信用リスク管理の適切性等を検証しております。
④ 市場リスクの管理
当社では、取締役会が市場リスクに関する基本的事項を決定しております。また、市場リスク管理に関する経営政策委員会として「リスク管理委員会」を設置し、ＡＬＭに係る基本方針・リスク計画・市場リスク管理に関する事項、マーケットの急変等緊急時における対応策の提言等、総合的に審議・調整等を行っております。
リスク管理グループ長は市場リスク管理の企画運営全般に関する事項を所管しております。総合リスク管理部は、市場リスクのモニタリング・報告と分析・提言、諸リミットの設定等の実務を担い、市場リスク管理に関する企画立案・推進を行っております。総合リスク管理部は、当社グループ全体の市場リスク状況を把握・管理するとともに、主要グループ会社のリスク状況等を把握し、執行役社長への日次報告や、取締役会及び経営会議等に対する定期的な報告を行っております。
市場リスクの管理方法としては、配賦リスクキャピタルに対応した諸リミット等を設定し制御しております。なお、市場リスクの配賦リスクキャピタルの金額は、ＶＡＲとポジションをクローズするまでに発生する追加的なリスクを対象としております。トレーディング業務及びバンキング業務については、ＶＡＲによる限度及び損失に対する限度を設定しております。また、バンキング業務等については、必要に応じ、金利感応度等を用いたポジション枠を設定しております。
主要グループ会社では、当社で定めた「市場リスク管理の基本方針」に則った基本方針を制定し、市場リスク管理に関する重要な事項については、基本方針に則り、取締役会が決定し、頭取・社長が市場リスク管理を統括しております。また、当社グループ共通のリスクキャピタル配賦制度のもとで、市場リスクに対して、当社から配賦されるリスクキャピタルに応じて諸リミットを設定し管理しております。市場リスク管理等について総合的に審議・調整を行う経営政策委員会を設置するなど、主要グループ各社においても当社と同様の管理を行っております。さらに、市場性業務に関しては、フロントオフィス（市場部門）やバックオフィス（事務管理部門）から独立したミドルオフィス（リスク管理専担部署）を設置し相互に牽制が働く態勢としております。ミドルオフィスは、ＶＡＲに加えて、取引実態に応じて10ＢＰＶ（ベーシスポイントバリュー）等のリスク指標の管理、ストレステストの実施、損失限度等により、ＶＡＲのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく管理しております。
⑤ 市場リスクの状況
ⅰ．バンキング業務
当社グループのバンキング業務における市場リスク量（ＶＡＲ）の状況は以下のとおりとなっております。
バンキング業務のＶＡＲの状況
（単位：億円）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
年度末日 |
3,215 |
2,927 |
|
最 大 値 |
3,606 |
3,975 |
|
最 小 値 |
1,900 |
2,474 |
|
平 均 値 |
2,849 |
3,310 |
［バンキング業務の定義］
トレーディング業務及び政策保有株式（政策的に保有していると認識している株式及びその関連取引）以外の取引で主として以下の取引
(1) 預金・貸出等及びそれに係る資金繰りと金利リスクのヘッジのための取引
(2) 株式（除く政策保有株式）、債券、投資信託等に対する投資とそれらに係る市場リスクのヘッジ取引
なお、流動性預金についてコア預金を認定し、これを市場リスク計測に反映しております。
［バンキング業務のＶＡＲの計測手法］
ＶＡＲ ：ヒストリカルシミュレーション法
定量基準 ：①信頼区間 片側99％ ②保有期間 １ヵ月 ③観測期間 ３年
ⅱ．トレーディング業務
当社グループのトレーディング業務における市場リスク量（ＶＡＲ）の状況は以下のとおりとなっております。
トレーディング業務のＶＡＲの状況
（単位：億円）
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
年度末日 |
20 |
26 |
|
最 大 値 |
45 |
58 |
|
最 小 値 |
18 |
23 |
|
平 均 値 |
29 |
33 |
［トレーディング業務の定義］
(1) 短期の転売を意図して保有される取引
(2) 現実の又は予想される短期の価格変動から利益を得ることや裁定取引による利益を確定することを意図して保有される取引
(3) (1)と(2)の両方の側面を持つ取引
(4) 顧客間の取引の取次ぎ業務やマーケット・メイキングを通じて保有する取引
［トレーディング業務のＶＡＲの計測手法］
ＶＡＲ ：ヒストリカルシミュレーション法
定量基準 ：①信頼区間 片側99％ ②保有期間 １日 ③観測期間 ３年
ⅲ．政策保有株式
政策保有株式についても、バンキング業務やトレーディング業務と同様に、ＶＡＲ及びリスク指標などに基づく市場リスク管理を行っております。当連結会計年度末における政策保有株式のリスク指標（株価指数TOPIX１％の変化に対する感応度）は317億円（前連結会計年度末は297億円）です。
ⅳ．ＶＡＲによるリスク管理
ＶＡＲは、市場の動きに対し、一定期間（保有期間）・一定確率（信頼区間）のもとで、保有ポートフォリオが被る可能性のある想定最大損失額で、統計的な仮定に基づく市場リスク計測手法です。そのため、ＶＡＲの使用においては、一般的に以下の点を留意する必要があります。
・ＶＡＲの値は、保有期間・信頼区間の設定方法、計測手法によって異なること。
・過去の市場の変動をもとに推計したＶＡＲの値は、必ずしも実際の発生する最大損失額を捕捉するものではないこと。
・設定した保有期間内で、保有するポートフォリオの売却、あるいはヘッジすることを前提にしているため、市場の混乱等で市場において十分な取引ができなくなる状況では、ＶＡＲの値を超える損失額が発生する可能性があること。
・設定した信頼区間を上回る確率で発生する損失額は捉えられていないこと。
また、当社でＶＡＲの計測手法として使用しているヒストリカルシミュレーション法は、リスクファクターの変動及びポートフォリオの時価の変動が過去の経験分布に従うことを前提としております。そのため、前提を超える極端な市場の変動が生じやすい状況では、リスクを過小に評価する可能性があります。
当社では、ＶＡＲによる市場リスク計測の有効性をＶＡＲと損益を比較するバックテストにより定期的に確認するとともに、ＶＡＲに加えて、リスク指標の管理、ストレステストの実施、損失限度等により、ＶＡＲのみでは把握しきれないリスク等もきめ細かく把握し、厳格なリスク管理を行っていると認識しております。
なお、当社では当連結会計年度よりＶＡＲの計測手法を分散・共分散法からヒストリカルシミュレーション法に変更しております。
⑥ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループの流動性リスク管理態勢は、基本的に前述「④市場リスクの管理」の市場リスク管理態勢と同様です。当社では、これに加え、財務・主計グループ長が資金繰り管理の企画運営に関する事項を所管し、財務企画部が、資金繰り運営状況の把握・調整等を担い、資金繰り管理に関する企画立案・推進を行っております。資金繰りの状況等については、リスク管理委員会、バランスシートマネジメント委員会、経営会議及び執行役社長に報告しております。
流動性リスクの計測は、市場からの資金調達に関する上限額等、資金繰りに関する指標を用いております。流動性リスクに関するリミット等は、リスク管理委員会での審議・調整及び経営会議の審議を経て執行役社長が決定しております。さらに、資金繰りの状況に応じた「平常時」・「懸念時」・「危機時」の区分、及び「懸念時」・「危機時」の対応について定めております。これに加え、当社グループの資金繰りに影響を与える「緊急事態」が発生した際に、迅速な対応を行うことができる態勢を構築しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1) 現金預け金（＊１） |
36,314,173 |
36,314,173 |
－ |
|
(2) コールローン及び買入手形（＊１） |
892,781 |
892,781 |
－ |
|
(3) 買現先勘定 |
7,805,798 |
7,805,798 |
－ |
|
(4) 債券貸借取引支払保証金 |
3,407,390 |
3,407,390 |
－ |
|
(5) 買入金銭債権（＊１） |
2,979,413 |
2,979,419 |
6 |
|
(6) 特定取引資産 売買目的有価証券 |
5,467,948 |
5,467,948 |
－ |
|
(7) 金銭の信託（＊１） |
175,135 |
175,135 |
－ |
|
(8) 有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
4,817,574 |
4,873,209 |
55,634 |
|
その他有価証券 |
34,083,510 |
34,083,510 |
－ |
|
(9) 貸出金 |
73,708,884 |
|
|
|
貸倒引当金（＊１） |
△411,319 |
|
|
|
|
73,297,564 |
74,465,870 |
1,168,305 |
|
資産計 |
169,241,291 |
170,465,237 |
1,223,946 |
|
(1) 預金 |
105,629,071 |
105,635,132 |
6,061 |
|
(2) 譲渡性預金 |
11,827,533 |
11,827,239 |
△293 |
|
(3) コールマネー及び売渡手形 |
2,521,008 |
2,521,008 |
－ |
|
(4) 売現先勘定 |
16,833,346 |
16,833,346 |
－ |
|
(5) 債券貸借取引受入担保金 |
2,608,971 |
2,608,971 |
－ |
|
(6) 特定取引負債 |
|
|
|
|
売付商品債券等 |
2,630,040 |
2,630,040 |
－ |
|
(7) 借用金 |
7,503,543 |
7,510,534 |
6,990 |
|
(8) 社債 |
6,120,928 |
6,222,223 |
101,295 |
|
(9) 信託勘定借 |
5,067,490 |
5,067,490 |
－ |
|
負債計 |
160,741,933 |
160,855,987 |
114,053 |
|
デリバティブ取引（＊２） |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
19,666 |
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
481,660 |
|
|
|
貸倒引当金（＊１） |
△8,086 |
|
|
|
デリバティブ取引計 |
493,240 |
493,240 |
－ |
（＊１） 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（＊２） 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
(1) 現金預け金（＊１） |
47,127,865 |
47,127,865 |
－ |
|
(2) コールローン及び買入手形（＊１） |
1,034,901 |
1,034,901 |
－ |
|
(3) 買現先勘定 |
8,967,777 |
8,967,777 |
－ |
|
(4) 債券貸借取引支払保証金 |
3,350,051 |
3,350,051 |
－ |
|
(5) 買入金銭債権（＊１） |
2,744,844 |
2,744,847 |
3 |
|
(6) 特定取引資産 売買目的有価証券 |
4,800,408 |
4,800,408 |
－ |
|
(7) 金銭の信託（＊１） |
247,080 |
247,080 |
－ |
|
(8) 有価証券 |
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
3,815,674 |
3,846,718 |
31,043 |
|
その他有価証券 |
27,946,221 |
27,946,221 |
－ |
|
(9) 貸出金 |
78,337,793 |
|
|
|
貸倒引当金（＊１） |
△433,661 |
|
|
|
|
77,904,132 |
78,916,087 |
1,011,955 |
|
資産計 |
177,938,958 |
178,981,961 |
1,043,002 |
|
(1) 預金 |
120,045,217 |
120,044,703 |
△514 |
|
(2) 譲渡性預金 |
10,631,277 |
10,631,008 |
△268 |
|
(3) コールマネー及び売渡手形 |
1,255,172 |
1,255,172 |
－ |
|
(4) 売現先勘定 |
17,969,753 |
17,969,753 |
－ |
|
(5) 債券貸借取引受入担保金 |
1,679,300 |
1,679,300 |
－ |
|
(6) 特定取引負債 |
|
|
|
|
売付商品債券等 |
2,221,541 |
2,221,541 |
－ |
|
(7) 借用金 |
6,307,230 |
6,281,775 |
△25,454 |
|
(8) 社債 |
7,564,535 |
7,626,076 |
61,541 |
|
(9) 信託勘定借 |
4,784,077 |
4,784,077 |
－ |
|
負債計 |
172,458,105 |
172,493,409 |
35,303 |
|
デリバティブ取引（＊２） |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されていないもの |
(119,961) |
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
302,350 |
|
|
|
貸倒引当金（＊１） |
△4,466 |
|
|
|
デリバティブ取引計 |
177,922 |
177,922 |
－ |
（＊１） 貸出金及びデリバティブ取引に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しております。なお、現金預け金、コールローン及び買入手形、買入金銭債権、金銭の信託に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（＊２） 特定取引資産・負債及び金融派生商品等に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、主に約定期間が短期間（6ヵ月以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) コールローン及び買入手形、(3) 買現先勘定、及び (4) 債券貸借取引支払保証金
これらは、主に約定期間が短期間（6ヵ月以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(5) 買入金銭債権
買入金銭債権については、市場価格に準ずるものとして合理的に算定された価額（ブローカー又は情報ベンダーから入手する価格等）等によっております。
(6) 特定取引資産
特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、市場価格等によっております。
(7) 金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、（8）に記載の方法にて時価を算定しております。上記以外の金銭の信託については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(8) 有価証券
株式は取引所の価格、債券等は市場価格、ブローカー又は情報ベンダー等から入手する評価等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。私募債は、内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金等の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。
証券化商品は、ブローカー等から入手する評価又は経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額をもって時価としております。経営陣の合理的な見積りによる合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法、価格決定変数はデフォルト率、回収率、プリペイメント率、割引率等であります。
変動利付国債については、市場価格を時価とみなせない状況であると判断し、合理的に算定された価額によっております。合理的に算定された価額を算定するにあたって利用したモデルは、ディスカウント・キャッシュフロー法等であります。価格決定変数は、10年国債利回り及び原資産10年の金利スワップションのボラティリティ等であります。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「（有価証券関係）」に記載しております。
(9) 貸出金
貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額を信用リスク等のリスク要因を織込んだ割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限るなどの特性により、返済期限を設けていないものについては、返済見込み期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としております。
負 債
(1) 預金、及び(2) 譲渡性預金
要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金、譲渡性預金の時価は、一定の期間ごとに区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、市場金利を用いております。なお、預入期間が短期間（6ヵ月以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、主として当該帳簿価額を時価としております。
(3) コールマネー及び売渡手形、(4) 売現先勘定、及び (5) 債券貸借取引受入担保金
これらは、主に約定期間が短期間（6ヵ月以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(6) 特定取引負債
特定取引目的の売付商品債券、売付債券については、市場価格等によっております。
(7) 借用金
借用金の時価は、主に一定の期間ごとに区分した当該借用金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(8) 社債
当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格のある社債は市場価格によっており、市場価格のない社債は元利金の合計額を同様の社債を発行した場合に適用されると考えられる利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(9) 信託勘定借
信託銀行連結子会社の信託勘定借は、信託銀行連結子会社が受託した信託金を、信託銀行連結子会社の銀行勘定で運用する取引によるものであり、その性質は、要求払預金に近似していると考えられるため、帳簿価額を時価とみなしております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産(5) 買入金銭債権」、「資産（7） 金銭の信託」及び「資産(8) その他有価証券」には含まれておりません。
|
（単位：百万円） |
|
区 分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
①非上場株式(＊１) |
216,329 |
190,320 |
|
②組合出資金等(＊２) |
69,076 |
86,291 |
|
③その他 |
571 |
539 |
|
合計(＊３) |
285,977 |
277,151 |
（＊１） 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
（＊２） 組合出資金等のうち、組合財産等が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
（＊３） 前連結会計年度において、1,696百万円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、4,823百万円減損処理を行っております。
（注３）金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
(単位：百万円)
|
|
1年以内 |
1年超 3年以内 |
3年超 5年以内 |
5年超 7年以内 |
7年超 10年以内 |
10年超 |
|
預け金 |
35,603,859 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
コールローン及び買入手形 |
893,545 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
買入金銭債権 |
2,627,383 |
126,890 |
21,318 |
7,104 |
1,895 |
191,806 |
|
有価証券（＊1） |
6,300,043 |
13,500,981 |
4,946,401 |
1,948,469 |
3,174,295 |
3,298,130 |
|
満期保有目的の債券 |
700,000 |
1,940,000 |
640,000 |
100,000 |
380,000 |
989,351 |
|
国債 |
700,000 |
1,940,000 |
640,000 |
100,000 |
380,000 |
－ |
|
外国債券 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
989,351 |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
5,600,043 |
11,560,981 |
4,306,401 |
1,848,469 |
2,794,295 |
2,308,779 |
|
国債 |
2,430,501 |
9,498,300 |
2,169,900 |
60,000 |
1,454,430 |
－ |
|
地方債 |
20,013 |
73,217 |
22,057 |
44,120 |
73,799 |
684 |
|
社債 |
443,668 |
891,957 |
424,692 |
117,100 |
128,379 |
810,697 |
|
外国債券 |
2,651,489 |
1,032,778 |
1,617,235 |
1,605,551 |
1,124,338 |
1,460,874 |
|
その他 |
54,371 |
64,727 |
72,515 |
21,698 |
13,346 |
36,522 |
|
貸出金（＊2） |
26,611,343 |
16,554,621 |
12,185,896 |
5,201,721 |
4,585,717 |
7,452,739 |
|
合計 |
72,036,174 |
30,182,493 |
17,153,615 |
7,157,296 |
7,761,908 |
10,942,676 |
（＊1） 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
（＊2） 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない420,222百万円、期間の定めのないもの696,621百万円は含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
(単位：百万円)
|
|
1年以内 |
1年超 3年以内 |
3年超 5年以内 |
5年超 7年以内 |
7年超 10年以内 |
10年超 |
|
預け金 |
46,346,741 |
－ |
0 |
－ |
－ |
－ |
|
コールローン及び買入手形 |
1,035,746 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
買入金銭債権 |
2,380,855 |
182,930 |
30,802 |
6,496 |
1,199 |
141,504 |
|
有価証券（＊1） |
7,822,181 |
7,948,593 |
1,854,038 |
2,333,771 |
2,923,163 |
3,230,787 |
|
満期保有目的の債券 |
1,100,000 |
1,480,000 |
－ |
380,000 |
100,000 |
708,832 |
|
国債 |
1,100,000 |
1,480,000 |
－ |
380,000 |
100,000 |
－ |
|
外国債券 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
708,832 |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
6,722,181 |
6,468,593 |
1,854,038 |
1,953,771 |
2,823,163 |
2,521,955 |
|
国債 |
3,144,670 |
5,030,500 |
487,100 |
75,230 |
1,463,100 |
－ |
|
地方債 |
41,305 |
44,606 |
56,456 |
77,059 |
58,478 |
548 |
|
社債 |
602,805 |
611,652 |
350,394 |
142,663 |
205,271 |
760,476 |
|
外国債券 |
2,901,555 |
742,863 |
934,986 |
1,602,879 |
1,071,954 |
1,716,058 |
|
その他 |
31,845 |
38,970 |
25,100 |
55,938 |
24,358 |
44,871 |
|
貸出金（＊2） |
31,782,483 |
16,083,902 |
12,194,119 |
5,139,898 |
4,706,564 |
7,256,890 |
|
合計 |
89,368,008 |
24,215,426 |
14,078,960 |
7,480,166 |
7,630,927 |
10,629,182 |
（＊1） 有価証券には、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券を含んでおります。
（＊2） 貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない461,985百万円、期間の定めのないもの711,950百万円は含めておりません。
（注４）社債、借用金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
(単位：百万円)
|
|
1年以内 |
1年超 3年以内 |
3年超 5年以内 |
5年超 7年以内 |
7年超 10年以内 |
10年超 |
|
預金(＊1) |
101,245,149 |
3,457,412 |
778,440 |
73,961 |
74,107 |
－ |
|
譲渡性預金 |
11,691,885 |
76,083 |
60,368 |
－ |
－ |
－ |
|
コールマネー及び売渡手形 |
2,521,008 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
借用金(＊2) |
1,381,168 |
4,279,030 |
934,762 |
206,074 |
309,491 |
329,016 |
|
短期社債 |
648,381 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債(＊2) |
813,589 |
1,914,157 |
1,079,995 |
518,466 |
768,045 |
693,381 |
|
信託勘定借 |
5,067,490 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
123,368,674 |
9,726,684 |
2,853,566 |
798,502 |
1,151,643 |
1,022,398 |
（＊1） 預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
（＊2） 借用金及び社債のうち、期間の定めのないもの（借用金64,000百万円、社債334,000百万円）は含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
(単位：百万円)
|
|
1年以内 |
1年超 3年以内 |
3年超 5年以内 |
5年超 7年以内 |
7年超 10年以内 |
10年超 |
|
預金(＊1) |
115,871,830 |
3,334,187 |
696,662 |
73,125 |
60,455 |
8,955 |
|
譲渡性預金 |
10,421,618 |
150,627 |
60,067 |
－ |
－ |
－ |
|
コールマネー及び売渡手形 |
1,255,172 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
借用金(＊2) |
604,614 |
3,095,130 |
1,542,031 |
338,626 |
377,791 |
305,037 |
|
短期社債 |
226,348 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
社債(＊2) |
1,414,830 |
1,486,069 |
1,331,397 |
564,022 |
1,400,953 |
588,868 |
|
信託勘定借 |
4,784,077 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
134,578,491 |
8,066,014 |
3,630,158 |
975,775 |
1,839,199 |
902,861 |
（＊1） 預金のうち、要求払預金については、「１年以内」に含めて開示しております。
（＊2） 借用金及び社債のうち、期間の定めのないもの（借用金44,000百万円、社債779,000百万円）は含めておりません。
※１．連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、並びに「その他資産」の一部を含めて記載しております。
※２．「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
１．売買目的有価証券
（単位：百万円）
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 |
640 |
△11,574 |
２．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
国債 |
3,760,032 |
3,816,652 |
56,619 |
|
外国債券 |
642,788 |
647,182 |
4,393 |
|
|
小計 |
4,402,821 |
4,463,834 |
61,012 |
|
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの |
国債 |
－ |
－ |
－ |
|
外国債券 |
414,753 |
409,375 |
△5,378 |
|
|
小計 |
414,753 |
409,375 |
△5,378 |
|
|
合計 |
4,817,574 |
4,873,209 |
55,634 |
|
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの |
国債 |
3,059,975 |
3,097,144 |
37,168 |
|
外国債券 |
24,015 |
24,159 |
144 |
|
|
小計 |
3,083,991 |
3,121,303 |
37,312 |
|
|
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの |
国債 |
－ |
－ |
－ |
|
外国債券 |
731,682 |
725,414 |
△6,268 |
|
|
小計 |
731,682 |
725,414 |
△6,268 |
|
|
合計 |
3,815,674 |
3,846,718 |
31,043 |
|
３．その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
3,119,477 |
1,437,513 |
1,681,963 |
|
債券 |
18,155,225 |
18,007,215 |
148,010 |
|
|
国債 |
15,649,388 |
15,553,141 |
96,247 |
|
|
地方債 |
237,247 |
231,149 |
6,097 |
|
|
短期社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
2,268,589 |
2,222,924 |
45,665 |
|
|
その他 |
7,489,460 |
7,259,780 |
229,679 |
|
|
外国債券 |
6,775,953 |
6,708,016 |
67,936 |
|
|
買入金銭債権 |
143,593 |
139,690 |
3,903 |
|
|
その他 |
569,913 |
412,074 |
157,839 |
|
|
小計 |
28,764,163 |
26,704,510 |
2,059,653 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
338,149 |
409,668 |
△71,518 |
|
債券 |
719,259 |
730,762 |
△11,502 |
|
|
国債 |
116,484 |
116,890 |
△406 |
|
|
地方債 |
3,433 |
3,436 |
△3 |
|
|
短期社債 |
99 |
99 |
－ |
|
|
社債 |
599,241 |
610,334 |
△11,093 |
|
|
その他 |
4,854,122 |
4,948,886 |
△94,764 |
|
|
外国債券 |
2,943,644 |
2,970,512 |
△26,867 |
|
|
買入金銭債権 |
205,326 |
205,917 |
△591 |
|
|
その他 |
1,705,151 |
1,772,456 |
△67,305 |
|
|
小計 |
5,911,531 |
6,089,317 |
△177,785 |
|
|
合計 |
34,675,695 |
32,793,827 |
1,881,867 |
|
（注）評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、26,715百万円（利益）であります。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
3,363,211 |
1,464,923 |
1,898,288 |
|
債券 |
8,408,911 |
8,353,050 |
55,861 |
|
|
国債 |
6,499,349 |
6,474,096 |
25,253 |
|
|
地方債 |
225,771 |
220,930 |
4,840 |
|
|
短期社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
社債 |
1,683,790 |
1,658,023 |
25,767 |
|
|
その他 |
3,542,100 |
3,392,462 |
149,638 |
|
|
外国債券 |
2,672,850 |
2,659,805 |
13,044 |
|
|
買入金銭債権 |
84,802 |
83,047 |
1,754 |
|
|
その他 |
784,447 |
649,608 |
134,838 |
|
|
小計 |
15,314,224 |
13,210,435 |
2,103,788 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
178,834 |
222,664 |
△43,830 |
|
債券 |
4,836,243 |
4,870,924 |
△34,680 |
|
|
国債 |
3,764,979 |
3,781,517 |
△16,537 |
|
|
地方債 |
58,700 |
58,932 |
△232 |
|
|
短期社債 |
99 |
99 |
－ |
|
|
社債 |
1,012,463 |
1,030,373 |
△17,910 |
|
|
その他 |
8,151,429 |
8,357,482 |
△206,053 |
|
|
外国債券 |
6,282,585 |
6,439,935 |
△157,349 |
|
|
買入金銭債権 |
152,978 |
153,371 |
△393 |
|
|
その他 |
1,715,864 |
1,764,175 |
△48,310 |
|
|
小計 |
13,166,507 |
13,451,071 |
△284,563 |
|
|
合計 |
28,480,731 |
26,661,507 |
1,819,224 |
|
（注）評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、34,372百万円（利益）であります。
４．当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
５．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
256,702 |
140,410 |
1,906 |
|
債券 |
17,668,992 |
59,795 |
1,284 |
|
国債 |
17,053,780 |
55,269 |
1,088 |
|
地方債 |
53,526 |
0 |
40 |
|
社債 |
561,685 |
4,526 |
155 |
|
その他 |
18,236,320 |
227,595 |
83,388 |
|
合計 |
36,162,015 |
427,802 |
86,578 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
株式 |
402,281 |
214,078 |
3,879 |
|
債券 |
29,061,379 |
64,899 |
9,713 |
|
国債 |
28,478,921 |
61,450 |
9,297 |
|
地方債 |
35,032 |
2 |
16 |
|
社債 |
547,425 |
3,447 |
398 |
|
その他 |
12,416,967 |
164,900 |
67,316 |
|
合計 |
41,880,628 |
443,878 |
80,908 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
６．保有目的を変更した有価証券
該当ありません。
７．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く）のうち、当該有価証券の時価（原則として当該連結決算日の市場価格。以下同じ）が取得原価（償却原価を含む。以下同じ）に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理（以下「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額は、9,161百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、1,139百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。
・時価が取得原価の50％以下の銘柄
・時価が取得原価の50％超70％以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄
１．運用目的の金銭の信託
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円） |
|
運用目的の金銭の信託 |
173,060 |
25 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
連結会計年度の損益に含まれた評価差額（百万円） |
|
運用目的の金銭の信託 |
244,297 |
787 |
２．満期保有目的の金銭の信託
該当ありません。
３．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
連結貸借対照表 計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの （百万円） |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの （百万円） |
|
その他の金銭の信託 |
2,578 |
2,578 |
－ |
－ |
－ |
（注）「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
連結貸借対照表 計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの （百万円） |
うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの （百万円） |
|
その他の金銭の信託 |
3,286 |
3,286 |
－ |
－ |
－ |
（注）「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。
連結貸借対照表に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
|
金額（百万円） |
|
評価差額 |
1,855,281 |
|
その他有価証券 |
1,855,281 |
|
（△）繰延税金負債 |
508,389 |
|
その他有価証券評価差額金 （持分相当額調整前） |
1,346,892 |
|
（△）非支配株主持分相当額 |
56,046 |
|
（＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 |
5,193 |
|
その他有価証券評価差額金 |
1,296,039 |
（注）1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額26,715百万円（利益）は、その他有価証券の評価差額より控除しております。
2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
金額（百万円） |
|
評価差額 |
1,784,855 |
|
その他有価証券 |
1,784,855 |
|
（△）繰延税金負債 |
470,704 |
|
その他有価証券評価差額金 （持分相当額調整前） |
1,314,150 |
|
（△）非支配株主持分相当額 |
29,657 |
|
（＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 |
5,492 |
|
その他有価証券評価差額金 |
1,289,985 |
（注）1.時価ヘッジの適用により損益に反映させた額34,372百万円（利益）は、その他有価証券の評価差額より控除しております。
2.時価を把握することが極めて困難な外貨建その他有価証券に係る為替換算差額については、「評価差額」の内訳「その他有価証券」に含めて記載しております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
金利先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
15,846,181 |
5,404,223 |
△101,255 |
△101,255 |
|
|
買建 |
15,329,146 |
5,440,259 |
93,252 |
93,252 |
|
|
金利オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
266,618 |
35,363 |
△684 |
221 |
|
|
買建 |
659,242 |
140,726 |
636 |
△413 |
|
|
店頭 |
金利先渡契約 |
|
|
|
|
|
売建 |
16,516,064 |
2,486,927 |
△7,427 |
△7,427 |
|
|
買建 |
8,747,790 |
－ |
321 |
321 |
|
|
金利スワップ |
|
|
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
450,204,501 |
348,348,352 |
10,989,099 |
10,989,099 |
|
|
受取変動・支払固定 |
445,186,117 |
338,980,895 |
△10,832,435 |
△10,832,435 |
|
|
受取変動・支払変動 |
77,852,071 |
57,764,275 |
40,572 |
40,572 |
|
|
受取固定・支払固定 |
769,835 |
740,715 |
22,623 |
22,623 |
|
|
金利オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
9,510,832 |
6,160,305 |
△157,337 |
△157,337 |
|
|
買建 |
6,157,532 |
4,019,060 |
62,094 |
62,094 |
|
|
連結会社間取引及び内部取引 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
4,188,380 |
4,012,121 |
77,460 |
77,460 |
|
|
受取変動・支払固定 |
11,761,887 |
10,348,763 |
△209,539 |
△209,539 |
|
|
受取変動・支払変動 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△22,617 |
△22,760 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
金利先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
9,407,885 |
3,325,791 |
△10,782 |
△10,782 |
|
|
買建 |
9,337,119 |
3,323,117 |
9,161 |
9,161 |
|
|
金利オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
320,424 |
53,662 |
△478 |
38 |
|
|
買建 |
885,812 |
99,250 |
1,254 |
△217 |
|
|
店頭 |
金利先渡契約 |
|
|
|
|
|
売建 |
16,705,098 |
287,114 |
△4,529 |
△4,529 |
|
|
買建 |
14,123,480 |
276,538 |
△1,088 |
△1,088 |
|
|
金利スワップ |
|
|
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
403,042,305 |
307,787,439 |
5,642,796 |
5,642,796 |
|
|
受取変動・支払固定 |
394,333,968 |
304,717,370 |
△5,583,337 |
△5,583,337 |
|
|
受取変動・支払変動 |
80,075,291 |
61,293,377 |
35,829 |
35,829 |
|
|
受取固定・支払固定 |
702,877 |
579,466 |
14,605 |
14,605 |
|
|
金利オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
8,117,121 |
5,719,369 |
△104,505 |
△104,505 |
|
|
買建 |
5,642,995 |
3,661,695 |
4,344 |
4,344 |
|
|
連結会社間取引及び内部取引 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
4,430,985 |
4,144,609 |
△906 |
△906 |
|
|
受取変動・支払固定 |
9,442,652 |
8,278,293 |
33,285 |
33,285 |
|
|
受取変動・支払変動 |
707 |
707 |
0 |
0 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
35,649 |
34,694 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
通貨先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
20,867 |
120 |
△61 |
△61 |
|
|
買建 |
73,227 |
36,677 |
41 |
41 |
|
|
店頭 |
通貨スワップ |
42,725,365 |
27,770,539 |
81,081 |
67,031 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
|
売建 |
61,814,420 |
3,398,506 |
516,292 |
516,292 |
|
|
買建 |
26,644,388 |
1,077,489 |
△360,548 |
△360,548 |
|
|
通貨オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
3,159,248 |
1,138,887 |
△148,426 |
△47,789 |
|
|
買建 |
2,857,596 |
938,677 |
100,894 |
△2,122 |
|
|
連結会社間取引及び内部取引 |
通貨スワップ |
4,031,159 |
3,332,541 |
△183,406 |
△17,723 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
|
買建 |
149,337 |
－ |
869 |
869 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
6,736 |
155,987 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
通貨先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
18,881 |
352 |
－ |
－ |
|
|
買建 |
75,501 |
51,302 |
－ |
－ |
|
|
店頭 |
通貨スワップ |
45,250,084 |
30,758,244 |
54,489 |
99,071 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
|
売建 |
74,925,435 |
3,645,808 |
△92,135 |
△92,135 |
|
|
買建 |
37,970,407 |
1,352,535 |
203,068 |
203,068 |
|
|
通貨オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
2,842,595 |
1,182,247 |
△89,735 |
△9,821 |
|
|
買建 |
2,610,743 |
1,034,441 |
67,939 |
△12,408 |
|
|
連結会社間取引及び内部取引 |
通貨スワップ |
3,441,048 |
2,403,067 |
△228,425 |
6,386 |
|
為替予約 |
|
|
|
|
|
|
買建 |
160,189 |
－ |
△2,328 |
△2,328 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△87,128 |
191,831 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引、連結会社間取引及び内部取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
株式指数先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
339,684 |
19,677 |
△133 |
△133 |
|
|
買建 |
34,398 |
－ |
△206 |
△206 |
|
|
株式指数先物オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
796,933 |
238,770 |
△56,915 |
△6,219 |
|
|
買建 |
743,949 |
153,025 |
44,429 |
6,289 |
|
|
店頭 |
株リンクスワップ |
157,043 |
128,828 |
28,065 |
28,065 |
|
有価証券店頭オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
605,923 |
547,166 |
△76,011 |
△65,717 |
|
|
買建 |
245,280 |
208,203 |
71,052 |
59,419 |
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
売建 |
2,061 |
－ |
△87 |
△87 |
|
|
買建 |
329,081 |
312,695 |
13,337 |
13,337 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
23,530 |
34,745 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
株式指数先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
701,220 |
14,450 |
2,230 |
2,230 |
|
|
買建 |
143,890 |
－ |
△673 |
△673 |
|
|
株式指数先物オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
1,033,746 |
178,675 |
△125,078 |
△5,077 |
|
|
買建 |
1,018,815 |
101,900 |
27,430 |
10 |
|
|
店頭 |
株リンクスワップ |
191,842 |
178,713 |
11,513 |
11,513 |
|
有価証券店頭オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
687,884 |
587,391 |
△83,546 |
△77,815 |
|
|
買建 |
231,697 |
177,712 |
77,950 |
67,701 |
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
|
売建 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
|
買建 |
414,495 |
377,583 |
24,548 |
24,548 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△65,623 |
22,438 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(4)債券関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
債券先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
559,493 |
－ |
△2,364 |
△2,364 |
|
|
買建 |
661,309 |
－ |
3,295 |
3,295 |
|
|
債券先物オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
87,526 |
－ |
△100 |
9 |
|
|
買建 |
235,566 |
－ |
327 |
△130 |
|
|
店頭 |
債券店頭オプション |
|
|
|
|
|
売建 |
451,639 |
338,264 |
△23,808 |
△23,391 |
|
|
買建 |
451,639 |
338,264 |
23,737 |
23,314 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
1,086 |
732 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
債券先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
584,499 |
－ |
△4,497 |
△4,497 |
|
|
買建 |
594,999 |
－ |
2,508 |
2,508 |
|
|
債券先物オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
543,534 |
－ |
△86 |
16 |
|
|
買建 |
143,612 |
－ |
150 |
1 |
|
|
店頭 |
債券店頭オプション |
|
|
|
|
|
売建 |
745,840 |
420,735 |
△40,317 |
△38,567 |
|
|
買建 |
745,840 |
420,735 |
40,136 |
38,777 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△2,105 |
△1,759 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5)商品関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
商品先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
2,301 |
714 |
△37 |
△37 |
|
|
買建 |
3,890 |
1,544 |
18 |
18 |
|
|
店頭 |
商品スワップ |
230 |
－ |
0 |
0 |
|
商品オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
162,916 |
96,045 |
30,467 |
30,467 |
|
|
買建 |
157,433 |
83,472 |
△26,324 |
△26,324 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
4,124 |
4,124 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
３．商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
金融商品 取引所 |
商品先物 |
|
|
|
|
|
売建 |
22,236 |
7,206 |
358 |
358 |
|
|
買建 |
32,199 |
13,568 |
△548 |
△548 |
|
|
店頭 |
商品スワップ |
5,296 |
－ |
1 |
1 |
|
商品オプション |
|
|
|
|
|
|
売建 |
158,283 |
63,801 |
3,136 |
3,136 |
|
|
買建 |
141,703 |
49,791 |
△949 |
△949 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
1,997 |
1,997 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
取引所取引については、ニューヨーク商業取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
３．商品はオイル、銅、アルミニウム等に係るものであります。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
店頭 |
クレジット・デリバティブ |
|
|
|
|
|
売建 |
2,366,223 |
1,828,065 |
15,125 |
15,125 |
|
|
買建 |
2,591,862 |
2,006,634 |
△8,319 |
△8,319 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
6,805 |
6,805 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
３．「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
区分 |
種類 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
店頭 |
クレジット・デリバティブ |
|
|
|
|
|
売建 |
1,845,011 |
1,337,735 |
22,061 |
22,061 |
|
|
買建 |
1,995,013 |
1,435,409 |
△24,813 |
△24,813 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△2,751 |
△2,751 |
|
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値や取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
３．「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ |
貸出金、預金、社債、借用金等 |
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
27,546,603 |
24,527,041 |
477,925 |
||
|
受取変動・支払固定 |
8,262,649 |
7,771,614 |
△162,603 |
||
|
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 |
金利スワップ |
その他有価証券等 |
|
|
|
|
受取変動・支払固定 受取変動・支払変動 |
60,383 1,056 |
23,032 515 |
222 △143 |
||
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ |
貸出金、借用金等 |
|
|
(注)３． |
|
受取固定・支払変動 |
10,000 |
－ |
|||
|
受取変動・支払固定 |
60,890 |
56,087 |
|||
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
315,400 |
|
（注）１．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金・借用金等と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金・借用金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ |
貸出金、預金、社債、借用金等 |
|
|
|
|
受取固定・支払変動 |
25,079,445 |
22,542,261 |
93,716 |
||
|
受取変動・支払固定 |
6,850,334 |
5,939,596 |
△23,638 |
||
|
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 |
金利スワップ |
その他有価証券等 |
|
|
|
|
受取変動・支払固定 受取変動・支払変動 |
439,177 591 |
437,488 92 |
△472 △105 |
||
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ |
貸出金等 |
|
|
(注)３． |
|
受取固定・支払変動 |
－ |
－ |
|||
|
受取変動・支払固定 |
66,882 |
62,314 |
|||
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
69,499 |
|
（注）１．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金等と一体として処理されているため、その時価は「（金融商品関係）」の当該貸出金等の時価に含めて記載しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
通貨スワップ |
貸出金、預金、借用金、子会社純資産の親会社持分等 |
8,181,167 |
3,746,111 |
144,898 |
|
為替予約 |
|
|
|
||
|
売建 |
270,432 |
－ |
3,189 |
||
|
為替予約の振当 処理 |
為替予約 売建 |
短期社債 |
2,046 |
－ |
(注)３． |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
148,088 |
|
（注）１．主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
３．為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期社債と一体として処理されております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
通貨スワップ |
貸出金、預金、借用金、子会社純資産の親会社持分等 |
7,179,955 |
2,939,738 |
235,186 |
|
為替予約 |
|
|
|
||
|
売建 |
276,436 |
－ |
2,273 |
||
|
為替予約の振当 処理 |
為替予約 売建 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
237,460 |
|
（注）１．主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度（平成28年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 |
株式先渡取引 |
その他有価証券 |
|
|
|
|
売建 |
181,617 |
132,309 |
18,172 |
||
|
株価指数先物 |
|
|
|
||
|
売建 |
117 |
－ |
0 |
||
|
買建 |
179 |
－ |
△1 |
||
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
18,170 |
|
（注）時価の算定
店頭取引については、割引現在価値等により算定しております。
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価 （百万円） |
|
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法 |
株式先渡取引 |
その他有価証券 |
|
|
|
|
売建 |
154,072 |
40,175 |
△4,608 |
||
|
株価指数先物 |
|
|
|
||
|
売建 |
－ |
－ |
－ |
||
|
買建 |
－ |
－ |
－ |
||
|
合計 |
－ |
－ |
－ |
△4,608 |
|
（注）時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(4)債券関連取引
該当ありません。
１．採用している退職給付制度の概要
(1)当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度として、企業年金基金制度及び退職一時金制度を設けております。また、当社及び一部の国内連結子会社は、退職一時金制度の一部について、リスク分担型企業年金以外の確定拠出年金制度を採用しております。
(2)一部の国内連結子会社において退職給付信託を設定しております。
２．確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
退職給付債務の期首残高 |
|
1,360,954 |
|
|
1,465,148 |
|
|
勤務費用 |
|
37,858 |
|
|
44,340 |
|
|
利息費用 |
|
9,269 |
|
|
4,686 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
|
125,669 |
|
|
△15,851 |
|
|
退職給付の支払額 |
|
△67,041 |
|
|
△66,837 |
|
|
その他 |
|
△1,562 |
|
|
1,884 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
|
1,465,148 |
|
|
1,433,371 |
|
（注）一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
年金資産の期首残高 |
|
2,056,818 |
|
|
2,060,062 |
|
|
期待運用収益 |
|
39,260 |
|
|
34,862 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
|
△33,958 |
|
|
80,407 |
|
|
事業主からの拠出額 |
|
48,924 |
|
|
50,095 |
|
|
従業員からの拠出額 |
|
1,192 |
|
|
1,215 |
|
|
退職給付の支払額 |
|
△50,649 |
|
|
△50,972 |
|
|
その他 |
|
△1,525 |
|
|
226 |
|
|
年金資産の期末残高 |
|
2,060,062 |
|
|
2,175,897 |
|
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||||
|
退職給付債務 |
|
1,465,148 |
|
|
1,433,371 |
|
|
年金資産 |
|
△2,060,062 |
|
|
△2,175,897 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
|
△594,914 |
|
|
△742,525 |
|
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||||
|
退職給付に係る負債 |
|
51,514 |
|
|
55,236 |
|
|
退職給付に係る資産 |
|
△646,428 |
|
|
△797,762 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
|
△594,914 |
|
|
△742,525 |
|
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
勤務費用 |
|
36,841 |
|
|
43,302 |
|
|
利息費用 |
|
9,269 |
|
|
4,686 |
|
|
期待運用収益 |
|
△39,260 |
|
|
△34,862 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
|
△3,347 |
|
|
38,699 |
|
|
その他 |
|
4,177 |
|
|
3,659 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
|
7,681 |
|
|
55,485 |
|
（注）１．企業年金基金に対する従業員拠出額は「勤務費用」より控除しております。
２．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に含めて計上しております。
(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
数理計算上の差異 |
|
162,971 |
|
|
△134,780 |
|
|
合計 |
|
162,971 |
|
|
△134,780 |
|
(6)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：百万円）
|
区分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||||
|
未認識数理計算上の差異 |
|
△66,853 |
|
|
△201,608 |
|
|
合計 |
|
△66,853 |
|
|
△201,608 |
|
(7)年金資産に関する事項
① 年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
区分 |
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||||
|
国内株式 |
|
57.09 |
％ |
|
56.65 |
％ |
|
国内債券 |
|
18.37 |
％ |
|
17.03 |
％ |
|
外国株式 |
|
11.71 |
％ |
|
12.49 |
％ |
|
外国債券 |
|
4.85 |
％ |
|
4.51 |
％ |
|
生命保険会社の一般勘定 |
|
5.88 |
％ |
|
5.72 |
％ |
|
その他 |
|
2.10 |
％ |
|
3.60 |
％ |
|
合計 |
|
100.00 |
％ |
|
100.00 |
％ |
（注）年金資産合計には、企業年金制度及び退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度56.64％、当連結会計年度57.28％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
区分 |
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||||
|
割引率 |
主に0.01％～0.80％ |
主に0.02％～1.09％ |
||||
|
長期期待運用収益率 |
主に1.66％～2.20％ |
主に1.47％～1.90％ |
||||
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度2,698百万円、当連結会計年度3,186百万円であります。
１．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
|
|
株式会社みずほフィナンシャル グループ第１回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャル グループ第２回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャル グループ第３回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役 ４名 |
当社の取締役 ４名 |
当社の取締役 ４名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数（注） |
普通株式 5,409,000株 |
普通株式 5,835,000株 |
普通株式 6,808,000株 |
|
付与日 |
平成21年２月16日 |
平成21年９月25日 |
平成22年８月26日 |
|
権利確定条件 |
当社、株式会社みずほ銀行又は株式会社みずほコーポレート銀行の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。 |
同左 |
同左 |
|
対象勤務期間 |
自 平成20年７月１日 |
自 平成21年４月１日 |
自 平成22年４月１日 |
|
権利行使期間 |
自 平成21年２月17日 |
自 平成21年９月28日 |
自 平成22年８月27日 |
|
|
株式会社みずほフィナンシャル グループ第４回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャル グループ第５回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャル グループ第６回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役 ６名 |
当社の取締役 ６名 |
当社の取締役 ６名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数（注） |
普通株式 12,452,000株 |
普通株式 11,776,000株 |
普通株式 7,932,000株 |
|
付与日 |
平成23年12月８日 |
平成24年８月31日 |
平成26年２月17日 |
|
権利確定条件 |
当社、株式会社みずほ銀行、株式会社みずほコーポレート銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。 |
同左 |
当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。 |
|
対象勤務期間 |
自 平成23年４月１日 |
自 平成24年４月１日 |
自 平成25年４月１日 |
|
権利行使期間 |
自 平成23年12月９日 |
自 平成24年９月３日 |
自 平成26年２月18日 |
|
|
株式会社みずほフィナンシャル グループ第７回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
当社の取締役 ２名 当社の執行役員 37名 |
|
株式の種類別のストック・オプションの数（注） |
普通株式 9,602,000株 |
|
付与日 |
平成26年12月１日 |
|
権利確定条件 |
当社、株式会社みずほ銀行、みずほ信託銀行株式会社又はみずほ証券株式会社の取締役、執行役又は執行役員の地位に基づき割当てを受けた本新株予約権については、当該各会社の取締役、執行役又は執行役員の地位を喪失した日の翌日以降、本新株予約権を行使できる。 |
|
対象勤務期間 |
自 平成26年４月１日 |
|
権利行使期間 |
自 平成26年12月２日 |
（注） 株式数に換算して記載しております。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成29年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
|
|
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第１回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第２回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第３回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第４回新株予約権 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
124,000 |
325,000 |
568,000 |
1,796,000 |
|
付与 |
- |
- |
- |
- |
|
失効 |
- |
- |
- |
- |
|
権利確定 |
- |
105,000 |
237,000 |
830,000 |
|
未確定残 |
124,000 |
220,000 |
331,000 |
966,000 |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
- |
- |
- |
- |
|
権利確定 |
- |
105,000 |
237,000 |
830,000 |
|
権利行使 |
- |
105,000 |
237,000 |
830,000 |
|
失効 |
- |
- |
- |
- |
|
未行使残 |
- |
- |
- |
- |
|
|
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第５回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第６回新株予約権 |
株式会社みずほフィナンシャルグループ 第７回新株予約権 |
|
権利確定前（株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
3,486,000 |
3,560,000 |
7,331,000 |
|
付与 |
- |
- |
- |
|
失効 |
- |
- |
- |
|
権利確定 |
1,279,000 |
1,511,000 |
2,409,000 |
|
未確定残 |
2,207,000 |
2,049,000 |
4,922,000 |
|
権利確定後（株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
- |
- |
- |
|
権利確定 |
1,279,000 |
1,511,000 |
2,409,000 |
|
権利行使 |
1,279,000 |
1,511,000 |
2,409,000 |
|
失効 |
- |
- |
- |
|
未行使残 |
- |
- |
- |
（注） ストック・オプションの数は株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
|
|
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第１回新株予約権 |
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第２回新株予約権 |
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第３回新株予約権 |
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第４回新株予約権 |
|
権利行使価格 |
１株につき１円 |
１株につき１円 |
１株につき１円 |
１株につき１円 |
|
行使時平均株価 |
- |
162円80銭 |
162円80銭 |
162円80銭 |
|
付与日における公正な評価単価 |
１株につき 190円91銭 |
１株につき 168円69銭 |
１株につき 119円52銭 |
１株につき 91円84銭 |
|
|
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第５回新株予約権 |
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第６回新株予約権 |
株式会社みずほ フィナンシャルグループ第７回新株予約権 |
|
権利行使価格 |
１株につき1円 |
１株につき1円 |
１株につき1円 |
|
行使時平均株価 |
162円67銭 |
162円42銭 |
162円39銭 |
|
付与日における公正な評価単価 |
１株につき 113円25銭 |
１株につき 192円61銭 |
１株につき 186円99銭 |
２．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
繰越欠損金 |
73,028 |
百万円 |
180,900 |
百万円 |
|
有価証券償却損金算入限度超過額 |
156,082 |
|
135,401 |
|
|
貸倒引当金損金算入限度超過額 |
156,418 |
|
158,222 |
|
|
有価証券等（退職給付信託拠出分） |
184,132 |
|
191,895 |
|
|
その他 |
177,860 |
|
205,790 |
|
|
繰延税金資産小計 |
747,523 |
|
872,210 |
|
|
評価性引当額 |
△275,445 |
|
△309,434 |
|
|
繰延税金資産合計 |
472,077 |
|
562,776 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額 |
△507,553 |
|
△468,793 |
|
|
退職給付に係る資産 |
△197,203 |
|
△243,814 |
|
|
その他 |
△145,602 |
|
△131,902 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△850,359 |
|
△844,510 |
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△378,281 |
百万円 |
△281,734 |
百万円 |
上記の他、繰越欠損金に対応する繰延税金資産相当額271,265百万円（前連結会計年度末は268,543百万円）が存在しますが、これらは連結会社間取引に起因して発生したものであるため、原因別内訳の繰越欠損金額に含めておりません。なお、当該繰延税金相当額は連結貸借対照表上、資産計上しておりません。
２．連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||||
|
法定実効税率 |
|
33.06 |
％ |
|
30.86 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
|
評価性引当額の増減 |
|
△4.47 |
|
|
7.66 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△1.29 |
|
|
△0.96 |
|
|
連結子会社との税率差異 |
|
△3.27 |
|
|
△2.59 |
|
|
海外グループ企業再編による影響 |
|
0.01 |
|
|
△17.00 |
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
|
0.94 |
|
|
- |
|
|
その他 |
|
3.04 |
|
|
△0.41 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
28.02 |
％ |
|
17.56 |
％ |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
当社の持分法適用関連会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社（以下「DIAM」という）、当社の連結子会社であるみずほ信託銀行株式会社（以下「TB」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合４社」という）は、平成28年７月13日の各社取締役会における決議を経て統合契約書を締結し、平成28年10月１日に統合いたしました。
統合は、①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の概要は以下のとおりです。
(1)被取得企業の名称及び事業の内容、企業結合日、企業結合の法的形式、結合後企業の名称、経済的持分比率(議決権比率)、取得企業を決定するに至った主な根拠、企業結合を行った主な理由
|
a.被取得企業の名称 |
DIAMアセットマネジメント株式会社 |
|
b.事業の内容 |
投資運用業務、投資助言・代理業務 |
|
c.企業結合日 |
平成28年10月１日 |
|
d.企業結合の法的形式 |
DIAMを吸収合併存続会社とし、MHAMを吸収合併消滅会社とした吸収合併 |
|
e.結合後企業の名称 |
アセットマネジメントOne株式会社 |
|
f.経済的持分比率 （議決権比率） |
企業結合直前に所有していた経済的持分比率 50.00％ 企業結合日に追加取得した経済的持分比率 20.00％ 取得後の経済的持分比率 70.00％ なお、議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。 |
|
g.取得企業を決定するに 至った主な根拠 |
法的に消滅会社となるMHAMの株主である当社が、本合併により新会社の議決権の過半数を保有することになるため、MHAMが取得企業に該当し、DIAMが被取得企業となっております。 |
|
h.企業結合を行った主な理由
|
結合後企業は、当社及び第一生命ホールディングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのもと、統合４社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、当社と第一生命両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。また、資産運用・法律・会計の各分野で高い知見を有する専門家を独立社外取締役（監査等委員）に招聘し、独立性・透明性の高い経営態勢を構築するとともに、資産運用のプロフェッショナルとしてフィデューシャリー・デューティーを全うし、常にお客さまの利益に真に適う商品・サービスを提供することで、本邦における個人のお客さまの「貯蓄から投資へ」の流れを後押しする一方、年金・法人のお客さまの運用多様化・高度化ニーズにもお応えし、最も信頼・評価される運用会社となることを目指してまいります。 |
(2)連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成28年10月１日から平成29年３月31日まで
(3)被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 100,948百万円
取得原価 100,948百万円
(4)合併比率、算定方法、交付株式数、段階取得に係る損益
a.合併比率
|
会社名 |
DIAM (存続会社) |
MHAM (消滅会社) |
|
合併比率 |
1 |
0.0154 |
普通株式と種類株式を合算して算定しております。
|
b.算定方法 |
当社及び第一生命は、本合併に用いられる合併比率の算定に当たって、それぞれ合併比率算定のための第三者評価機関を任命し、その算定結果を参考に、統合各社の財務の状況、資産の状況等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議を重ねた結果、最終的に上記合併比率が妥当であるとの判断に至り合意いたしました。 |
|
c.交付株式数 |
普通株式 490株 種類株式 15,510株 |
|
d.段階取得に係る損益 |
56,226百万円（その他の特別利益に計上しております） |
(5)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
|
a.発生したのれんの金額 |
53,357百万円 |
|
b.発生原因 |
被取得企業に係る当社の持分額と取得原価との差額によります。 |
|
c.のれんの償却方法及び償却期間 |
20年間の均等償却 |
(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
a.資産の額 |
資産合計 うち現金預け金 うち金銭の信託 |
40,850百万円 13,704百万円 11,792百万円 |
|
b.負債の額 |
負債合計 うちその他負債 |
9,655百万円 7,528百万円 |
顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含まれておりません。
(7)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
|
a.無形固定資産に配分された金額 |
53,030百万円 |
|
b.主要な種類別の内訳 顧客関連資産 |
53,030百万円 |
|
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間 顧客関連資産 |
16.9年 |
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループは、平成28年４月より、持株会社の下で銀行・信託・証券を一体的に運営する当社グループの特長と優位性を活かし、お客様のニーズに即した最高の金融サービスを迅速に提供していくため、顧客セグメント別のカンパニー制を導入しております。
具体的には、顧客セグメントに応じた「リテール・事業法人カンパニー」「大企業・金融・公共法人カンパニー」「グローバルコーポレートカンパニー」「グローバルマーケッツカンパニー」「アセットマネジメントカンパニー」の５つのカンパニーに分類しております。
なお、それぞれの担当する業務は以下の通りです。
リテール・事業法人カンパニー ：国内の個人・中小企業・中堅企業のお客さまに向けた業務
大企業・金融・公共法人カンパニー：国内の大企業法人・金融法人・公共法人のお客さまに向けた業務
グローバルコーポレートカンパニー：海外進出日系企業および非日系企業等のお客さまに向けた業務
グローバルマーケッツカンパニー ：金利・エクイティ・クレジット等への投資業務等
アセットマネジメントカンパニー ：個人から機関投資家まで幅広いお客さまの資産運用ニーズに応じた商品
開発やサービスの提供
以下の報告セグメント情報は、経営者が当社グループの各事業セグメントの業績評価に使用している内部管理報告に基づいており、その評価についてはグループ内の管理会計ルール・実務に則しております。
２．報告セグメントごとの業務粗利益（信託勘定償却前）、業務純益（信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前）及び資産の金額の算定方法
以下の報告セグメントの情報は内部管理報告を基礎としております。
業務粗利益（信託勘定償却前）は、資金利益、信託報酬、役務取引等利益、特定取引利益及びその他業務利益の合計であります。
業務純益（信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前）は、業務粗利益（信託勘定償却前）から経費（除く臨時処理分）及びその他（持分法による投資損益等連結調整）を控除等したものであります。
経営者が各セグメントの資産情報を資源配分や業績評価のために使用することはないことから、セグメント別資産情報は作成しておりません。
セグメント間の取引に係る業務粗利益（信託勘定償却前）は、市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの業務粗利益（信託勘定償却前）及び業務純益（信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前）の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 （注）2 |
|
|
業務粗利益 (信託勘定償却前) |
|
|
|
|
|
|
|
|
経費（除く臨時処理分） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
業務純益 (信託勘定償却前、 一般貸倒引当金繰入前） |
|
|
|
|
|
△ |
|
（注）1．一般企業の売上高に代えて、業務粗利益（信託勘定償却前）を記載しております。
2．「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。
3．平成28年４月より顧客セグメント別のカンパニー制を導入したことに伴い、上表につきましては、当該変更を反映させるための組替えを行っております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 （注）2 |
|
|
業務粗利益 (信託勘定償却前) |
|
|
|
|
|
|
|
|
経費（除く臨時処理分） |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
業務純益 (信託勘定償却前、 一般貸倒引当金繰入前） |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
（注）1．一般企業の売上高に代えて、業務粗利益（信託勘定償却前）を記載しております。
2.「その他」には各セグメント間の内部取引として消去すべきものが含まれております。
４． 報告セグメント合計額と連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
上記の内部管理報告に基づく報告セグメントの業務粗利益（信託勘定償却前）及び業務純益（信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前）と連結損益計算書計上額は異なっており、差異調整は以下の通りであります。
(1)報告セグメントの業務粗利益(信託勘定償却前)の合計額と連結損益計算書の経常利益計上額
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
業務粗利益(信託勘定償却前） |
2,221,615 |
2,092,740 |
|
その他経常収益 |
344,674 |
379,228 |
|
営業経費 |
△1,349,593 |
△1,467,221 |
|
その他経常費用 |
△219,166 |
△267,233 |
|
連結損益計算書の経常利益 |
997,529 |
737,512 |
(2)報告セグメントの業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒引当金繰入前）の合計額と連結損益計算書の税金
等調整前当期純利益計上額
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
業務純益(信託勘定償却前、一般貸倒 引当金繰入前） |
852,854 |
663,416 |
|
信託勘定与信関係費用 |
- |
- |
|
経費（臨時処理分） |
△4,632 |
△46,729 |
|
不良債権処理額（含む一般貸倒引当金 純繰入額） |
△47,745 |
△80,201 |
|
貸倒引当金戻入益等 |
17,297 |
32,662 |
|
株式等関係損益 |
205,678 |
242,145 |
|
特別損益 |
10,722 |
46,680 |
|
その他 |
△25,923 |
△73,779 |
|
連結損益計算書の税金等調整前当期純利益 |
1,008,252 |
784,193 |
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．地域ごとの情報
(１）経常収益
（単位：百万円）
|
日本 |
米州 |
欧州 |
アジア・オセアニア |
合計 |
|
2,406,320 |
322,385 |
149,234 |
337,332 |
3,215,274 |
（注）１．当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社（海外店を含む）、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社（海外店を含む）の経常収益を記載しております。
(２)有形固定資産
２．主要な顧客ごとの情報
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．地域ごとの情報
(１）経常収益
（単位：百万円）
|
日本 |
米州 |
欧州 |
アジア・オセアニア |
合計 |
|
2,292,950 |
430,329 |
181,277 |
388,342 |
3,292,900 |
（注）１．当社及び連結子会社について、地理的な近接度、経済活動の類似性、事業活動の相互関連性等を考慮して国内と地域ごとに区分の上、一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．「日本」には当社及び国内連結子会社(海外店を除く)、「米州」にはカナダ、アメリカ等に所在する連結子会社（海外店を含む）、「欧州」にはイギリス等に所在する連結子会社(海外店を含む)、「アジア・オセアニア」には香港、シンガポール等に所在する連結子会社（海外店を含む）の経常収益を記載しております。
(２)有形固定資産
２．主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 |
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 |
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 |
|
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
みずほフィナンシャルグループ（連結） |
||||||
|
|
リテール・ 事業法人 カンパニー |
大企業・ 金融・ 公共法人 カンパニー |
グローバルコーポレートカンパニー |
グローバルマーケッツカンパニー |
アセットマネジメントカンパニー |
その他 |
|
|
当期償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
関連当事者情報について記載すべき重要なものはありません。
|
|
前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
322円46銭 |
335円96銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
26円94銭 |
23円86銭 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
26円42銭 |
23円78銭 |
（注）１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
|
１株当たり純資産額 |
|
|
|
|
純資産の部の合計額 |
百万円 |
9,353,244 |
9,273,361 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額 |
百万円 |
1,285,343 |
751,093 |
|
うち優先株式払込金額 |
百万円 |
98,923 |
－ |
|
うち優先配当額 |
百万円 |
989 |
－ |
|
うち新株予約権 |
百万円 |
2,762 |
1,754 |
|
うち非支配株主持分 |
百万円 |
1,182,668 |
749,339 |
|
普通株式に係る期末の純資産額 |
百万円 |
8,067,900 |
8,522,268 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 |
千株 |
25,019,596 |
25,366,315 |
２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
百万円 |
670,943 |
603,544 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
百万円 |
2,429 |
－ |
|
うち優先配当額 |
百万円 |
2,429 |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 |
百万円 |
668,513 |
603,544 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
千株 |
24,806,160 |
25,285,898 |
|
|
|
|
|
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額 |
百万円 |
2,429 |
－ |
|
うち優先配当額 |
百万円 |
2,429 |
－ |
|
普通株式増加数 |
千株 |
580,872 |
94,403 |
|
うち優先株式 |
千株 |
563,044 |
82,993 |
|
うち新株予約権 |
千株 |
17,828 |
11,409 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
|
―――――― |
―――――― |
３．株主資本において自己株式として計上されているBBT信託口に残存する自社の株式は、１株当たり純資産の算定上、当期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の当期末株式数は9,000千株であります。
また、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、控除した当該自己株式の期中平均株式数は6,000千株であります。
該当ありません。
|
会社名 |
銘 柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利 率（％） |
担保 |
償 還 期 限 |
摘要 |
|
当社 |
普通社債 |
平成26年７月～ 平成29年２月 |
584,517 |
2,632,250 |
0.10～ 4.35 |
なし |
平成33年４月～ |
|
|
短期社債 |
平成29年１月 |
78,000 |
80,000 〔80,000〕 |
0.02 |
なし |
平成29年４月 |
(注)1 |
|
|
みずほ |
普通社債 |
平成17年12月 |
10,000 |
10,000 |
2.24 |
なし |
平成32年12月 |
|
|
株式会社 |
普通社債 |
平成17年８月～ 平成29年３月 |
4,376,773 (17,046,442千米ドル) (930,000千豪ドル) (250,000千シンガポールドル) (1,220,000千香港ドル) (250,000千人民元) (3,000,000千タイバーツ) |
3,726,331 〔1,264,044〕 (15,913,528千米ドル) (1,170,000千豪ドル) (290,000千シンガポールドル) (1,430,000千香港ドル) (250,000千人民元) (3,000,000千タイバーツ) |
0.20～ 4.78 |
なし |
平成29年４月～ |
(注) 1,2 |
|
※１ |
普通社債 |
平成24年７月～ 平成26年３月 |
337,361 (2,993,712千米ドル) |
335,991 (2,994,577千米ドル) |
4.20～ 4.60 |
なし |
平成34年７月～ 平成36年３月 |
(注) 2,3 |
|
※２ |
普通社債 |
平成17年９月～ 平成24年５月 |
48,600 |
47,600 |
1.30～ 2.75 |
なし |
平成30年６月～ |
(注)3 |
|
※３ |
普通社債 |
平成15年１月～ 平成29年３月 |
763,675 (1,158,490千米ドル) (31,600千豪ドル) (295,000千ユーロ) (14,500千ブラジルレアル) |
812,362 〔150,786〕 (1,572,350千米ドル) (30,060千豪ドル) (895,400千ユーロ) (14,500千ブラジルレアル) |
0.00～ 23.80 |
なし |
平成29年４月～ 平成59年３月 |
(注) 1,2,3 |
|
みずほ証券 |
短期社債 |
平成28年４月～ 平成29年３月 |
513,700 |
111,300 〔111,300〕 |
0.00～ 0.01 |
なし |
平成29年４月～ 平成29年９月 |
(注)1 |
|
※４ |
短期社債 |
平成28年10月～ 平成29年３月 |
56,681 |
35,048 〔35,048〕 |
0.02～ 0.10 |
なし |
平成29年４月～ 平成29年５月 |
(注) 1,3 |
|
合 計 |
──── |
6,769,309 |
7,790,883 |
── |
── |
──── |
── |
|
（注）１．「当期末残高」欄の〔 〕書きは、１年以内に償還が予定されている金額であります。
２．「当期首残高」欄及び「当期末残高」欄の（ ）書きは、外貨建ての金額であります。
３．※１は海外連結子会社Mizuho Financial Group (Cayman) Limited、Mizuho Financial Group (Cayman) 2 Limited、Mizuho Financial Group (Cayman) 3 Limitedの発行した普通社債をまとめて記載しております。
※２は海外連結子会社Mizuho Finance (Cayman) Limited、Mizuho Finance (Curacao) N.V.、Mizuho Finance (Aruba) A.E.C.の発行した普通社債をまとめて記載しております。
※３は国内連結子会社みずほ証券株式会社、海外連結子会社Mizuho International plc、Mizuho Securities USA LLCの発行した普通社債をまとめて記載しております。
※４は国内連結子会社株式会社オールスターファンディング、海外連結子会社JAPAN SECURITIZATION CORPORATIONの発行した短期社債をまとめて記載しております。
４．連結決算日後５年以内における償還予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
金額（百万円） |
1,641,178 |
648,802 |
837,267 |
262,480 |
1,068,917 |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 (％) |
返済期限 |
|
借用金 |
7,503,543 |
6,307,230 |
0.38 |
─ |
|
再割引手形 |
－ |
－ |
－ |
─ |
|
借入金 |
7,503,543 |
6,307,230 |
0.38 |
平成29年４月～ |
|
リース債務 |
37,810 |
40,947 |
1.41 |
平成29年４月～ |
（注）１．「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出（加重平均）しております。
２．借入金及びリース債務の連結決算日後５年以内における返済額は次のとおりであります。
|
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
|
借入金（百万円） |
604,614 |
2,322,042 |
773,087 |
1,468,664 |
73,366 |
|
リース債務（百万円） |
11,047 |
10,399 |
8,508 |
6,019 |
3,147 |
銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明
細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しておりま
す。
（参考）なお、営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行状況は、次のとおりであります。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 (％) |
返済期限 |
|
コマーシャル・ペーパー |
1,010,139 |
789,705 |
1.10 |
─ |
当連結会計年度における四半期情報
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
経常収益（百万円） |
780,350 |
1,563,262 |
2,395,600 |
3,292,900 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） |
192,683 |
419,125 |
628,816 |
784,193 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （百万円） |
132,639 |
358,183 |
504,655 |
603,544 |
|
１株当たり四半期（当期） 純利益金額（円） |
5.29 |
14.21 |
19.97 |
23.86 |
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益 金額（円） |
5.29 |
8.89 |
5.77 |
3.89 |