|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成26年３月31日) |
当事業年度 (平成27年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資損失引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成26年３月31日) |
当事業年度 (平成27年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
債務保証等損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
海外投資等損失準備金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) |
当事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券等売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
関係会社等事業損失 |
|
|
|
投資有価証券等売却損 |
|
|
|
投資有価証券等評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||
|
|
海外投資等損失準備金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
海外投資等損失準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算 差額等 合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
海外投資等損失準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||
|
|
海外投資等損失準備金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
海外投資等損失準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算 差額等 合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
海外投資等損失準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
（１）満期保有目的の債券
償却原価法
（２）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
（３）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ
り算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
個別法（一部のたな卸資産については総平均法）による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下
げの方法により算定）
４ 固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、主な資産である建物の耐用年数は、６年～50年であります。
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっており
ます。但し、鉱業権については、見込引取総量に基づく生産高比例法によっております。
（３）リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（４）長期前払費用
効果の及ぶ期間に応じて均等償却
５ 繰延資産の処理方法
株式交付費及び社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
６ 引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒による損失等に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（２）投資損失引当金
子会社株式等の実質価額低下による損失に備えるため、子会社等の財政状態等を勘案のうえ、必要と認められる
額を計上しております。
（３）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお
ります。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定
額基準によっております。数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間（12～15
年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。過去勤務
費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間（14年）により按分した額を費用処理することとしており
ます。
当事業年度末においては、伊藤忠企業年金基金に関し、退職給付債務から未認識数理計算上の差異及び未認識過
去勤務費用を控除した金額を年金資産が超過する状態のため、当該超過額は前払年金費用に計上しております。ま
た、退職給付引当金は一時金制度に係る退職給付引当金であります。
なお、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用に対応する部分を除いた退職給付債務と年金資産の差額
を退職給付引当金または前払年金費用として貸借対照表に計上しております。
(会計方針の変更)
「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下、「退職給付会計基準」とい
う。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成27年３月26日)を当事業年
度より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、割引率の算定方法を変更しております。
退職給付会計基準の適用については、退職給付会計基準第37項の定めに従って、当事業年度の期首において、退
職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を繰越利益剰余金に加減しております。
この結果、当事業年度の期首の繰越利益剰余金が11,408百万円減少しております。また、当事業年度の１株当た
り純資産額は7.21円減少しております。なお、当事業年度の損益計算書に与える影響は軽微であります。
（４）役員退職慰労引当金
当社は役員及び執行役員の退職慰労金制度を平成17年６月の定時株主総会にて廃止し、廃止日までの在任期間に
対応する退職慰労金は、退職時に従来の退職慰労金内規の枠内において支給することを決定しているため、当該決
定に基づく当事業年度末の支払見積額を計上しております。
（５）債務保証等損失引当金
子会社等に対する債務保証等の偶発債務による損失に備えるため、被保証先の財政状態等を勘案のうえ、必要と
認められる額を計上しております。
７ ヘッジ会計の方法
（１）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理及び時価ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップ等については振当処
理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップ等については特例処理の要件を満たしている場合は特例
処理を採用しております。
（２）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段として為替予約取引、通貨スワップ取引、金利スワップ取引、外貨預金、外貨建借入金、商品先物取
引及び商品先渡取引等を行い、ヘッジ対象は、将来の相場変動により時価または将来キャッシュ・フローが変動す
るリスクのある資産または負債としております。
（３）ヘッジ方針
当社の内部規程に基づき当社の事業活動に伴い発生する相場変動リスク及びキャッシュ・フロー変動リスクをヘ
ッジしております。
（４）ヘッジの有効性評価方法
個々の取引特性に応じて策定したヘッジの有効性評価方法に基づき、その有効性が認められたものについてヘッ
ジ会計を適用しております。
８ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（２）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
貸借対照表の明瞭性を高める観点から、前事業年度において独立掲記しておりました一部の科目（注）は、金額的
重要性が乏しいため、当事業年度において、それぞれ「その他」に含めて一括掲記しております。また同様の理由から、前事業年度において独立掲記しておりました「建物」「構築物」は、当事業年度において、「建物及び構築物」に
含めて一括掲記しております。
(注)「リース投資資産」「前渡金」「未収収益」「預け金」を流動資産の「その他」に、「機械及び装置」「車両運
搬具」「工具、器具及び備品」「リース資産」「建設仮勘定」を有形固定資産の「その他」に、「関係会社社
債」「長期前払費用」を投資その他の資産の「その他」に、「リース債務」「資産除去債務」を流動負債の「そ
の他」に、「リース債務」「資産除去債務」を固定負債の「その他」に一括掲記しております。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
投資有価証券及び関係会社株式 |
6,226百万円 |
7,874百万円 |
|
計 |
6,226 |
7,874 |
担保に係る債務
上記に該当する債務はありません。
（注）債務の担保に供している資産には、関係会社の借入金等に対して担保提供を行った当社資産を記載しております。
※３ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
544,119百万円 |
538,260百万円 |
|
長期金銭債権 |
114,410 |
101,392 |
|
短期金銭債務 |
179,666 |
231,451 |
|
長期金銭債務 |
2,141 |
1,903 |
４ 偶発債務
（１）保証債務
他の会社の金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
||
|
関係会社 |
|
関係会社 |
|
|
ITOCHU Coal Americas Inc. |
94,644百万円 |
ITOCHU Coal Americas Inc. |
108,636百万円 |
|
Dole International Holdings(株) |
62,955 |
Dole International Holdings(株) |
72,470 |
|
JD Rockies Resources Limited |
45,285 |
DPF Holdings, Inc. |
45,176 |
|
ITOCHU FIBRE LIMITED |
42,811 |
ITOCHU FIBRE LIMITED |
39,387 |
|
DPF Holdings, Inc. |
39,245 |
ITOCHU Minerals & Energy of Australia Pty Ltd |
36,824 |
|
ITOCHU Minerals & Energy of Australia Pty Ltd |
38,076 |
I.M.S.MARITIME S.A. |
27,745 |
|
I.M.S.MARITIME S.A. |
28,194 |
CIECO Exploration and Production (UK) Limited |
26,452 |
|
CIECO Exploration and Production (UK) Limited |
13,341 |
PT.SUZUKI Finance Indonesia |
15,370 |
|
PT.SUZUKI Finance Indonesia |
12,824 |
PT.BHIMASENA POWER INDONESIA |
13,779 |
|
その他 |
157,743 |
その他 |
158,374 |
|
小計 |
535,118 |
小計 |
544,213 |
|
一般 |
|
一般 |
|
|
PANAVENFLOT CORP. |
15,925 |
PANAVENFLOT CORP. |
14,292 |
|
その他 |
24,610 |
その他 |
24,337 |
|
小計 |
40,535 |
小計 |
38,629 |
|
合計 （内 外貨建） |
575,653 （497,569） |
合計 （内 外貨建） |
582,842 （509,801） |
（注）上記には保証類似行為が含まれております。また、複数の保証人がいる場合の連帯保証等は、自己の負担額
を記載しております。
（２）受取手形割引高及び裏書譲渡高
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
輸出手形割引高 |
|
|
※２ 販売費及び一般管理費の割合及び内訳
販売費及び一般管理費の内訳は次のとおりであります。なお、販売費及び一般管理費に含まれる販売費の割合は前事業年度がおおよそ57％、当事業年度がおおよそ59％であります。
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
|
１ 旅費 |
|
|
|
２ 通信費 |
|
|
|
３ 支払手数料 |
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４ 貸倒引当金繰入額 |
△ |
△ |
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５ 広告宣伝費 |
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６ 見本・図案及び意匠費 |
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７ 調査研究費 |
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８ 交際費 |
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９ 役員報酬 |
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10 従業員給与 |
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11 従業員賞与 |
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12 退職給付費用 |
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13 福利厚生費 |
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14 諸税公課 |
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15 事務所費 |
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16 賃借料 |
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17 減価償却費 |
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18 その他 |
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計 |
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（注）「14 諸税公課」の内訳は次のとおりであります。
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前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
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固定資産税 |
804百万円 |
820百万円 |
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外形標準課税 |
550 |
728 |
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その他 |
1,078 |
531 |
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計 |
2,432 |
2,079 |
※３ 関係会社との取引高
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前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
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営業取引による取引高 |
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売上高 仕入高 営業取引以外の取引による取引高 |
1,661,721百万円 847,030 257,685 |
1,816,765百万円 733,269 542,233 |
※４ 「関係会社等事業損失」の内訳は次のとおりであります。
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前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
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貸倒償却 |
2百万円 |
150百万円 |
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貸倒引当金繰入額 |
1,139 |
7,651 |
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関係会社株式・関係会社出資金売却損、 評価損 |
26,891 |
11,855 |
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投資損失引当金繰入額 |
1,595 |
6,597 |
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債務保証等損失引当金繰入額 |
5,036 |
51,680 |
|
その他 |
904 |
－ |
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計 |
35,567 |
77,933 |
（注）関係会社株式・関係会社出資金売却損、評価損は関係会社等に係る事業損失に該当する銘柄につき記載を
行っております。
前事業年度（平成26年３月31日現在）
有価証券
子会社株式及び関連会社株式
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（単位：百万円） |
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貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
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子会社株式 |
87,329 |
231,019 |
143,690 |
|
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関連会社株式 |
194,624 |
414,056 |
219,432 |
|
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合計 |
281,953 |
645,075 |
363,122 |
(注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
|
（単位：百万円） |
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貸借対照表計上額 |
|
|
子会社株式 |
939,240 |
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関連会社株式 |
172,792 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の
「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
当事業年度（平成27年３月31日現在）
有価証券
子会社株式及び関連会社株式
|
（単位：百万円） |
|
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貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
|
子会社株式 |
87,329 |
289,568 |
202,239 |
|
|
関連会社株式 |
304,924 |
602,424 |
297,500 |
|
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合計 |
392,253 |
891,992 |
499,739 |
(注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
|
（単位：百万円） |
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貸借対照表計上額 |
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子会社株式 |
910,333 |
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関連会社株式 |
194,743 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の
「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前事業年度 （平成26年３月31日） |
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当事業年度 （平成27年３月31日） |
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繰延税金資産 |
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貸倒引当金 |
20,016百万円 |
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18,794百万円 |
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投資有価証券等評価損 |
70,104 |
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57,939 |
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退職給付引当金 |
22,609 |
|
28,397 |
|
販売用不動産評価損 |
3,474 |
|
1,201 |
|
債務保証等損失引当金 |
2,751 |
|
18,070 |
|
減損損失等 |
422 |
|
457 |
|
その他 |
28,676 |
|
36,461 |
|
繰延税金資産小計 |
148,052 |
|
161,319 |
|
評価性引当額 |
△104,598 |
|
△118,992 |
|
繰延税金資産合計 |
43,454 |
|
42,327 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
退職給付信託設定益 |
△33,154 |
|
△26,910 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△28,329 |
|
△46,080 |
|
その他 |
△3,946 |
|
△4,223 |
|
繰延税金負債合計 |
△65,429 |
|
△77,213 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△21,975 |
|
△34,886 |
|
流動資産 |
7,514 |
|
5,414 |
|
固定負債 |
△29,489 |
|
△40,300 |
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と なった主要な項目別の内訳
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前事業年度 （平成26年３月31日） |
|
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
法定実効税率 |
38.0％ |
|
36.0％ |
|
（調整） |
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|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.2 |
|
0.2 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△32.3 |
|
△51.7 |
|
特定外国子会社等合算所得 |
1.2 |
|
4.1 |
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評価性引当額 |
△0.5 |
|
20.6 |
|
税率変更の影響 |
0.5 |
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0.8 |
|
その他 |
2.3 |
|
△1.9 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
9.4 |
|
8.1 |
３. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以降に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の36.0％から平成27年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については33.0％に、平成28年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、32.0％となります。
これに伴う法定実効税率の変更による影響は軽微であります。
当社が50％を出資しているChia Tai Bright Investment Company Limited（以下、「CTB」という。）がCITIC Limited株式を取得するにあたり、平成27年４月28日に、CTBに投融資を行う当社の子会社であるOrchid Alliance Holdings Limitedが、必要資金4,249百万米ドルを金融機関から借入により調達し、当社は当該借入に対する保証を行っております。
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（単位：百万円） |
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区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累 計 額 |
|
有形固定資産 |
建物及び構築物 |
46,584 |
202 |
137 (－) |
1,096 |
46,649 |
29,073 |
|
土地 |
28,629 |
－ |
－ (－) |
－ |
28,629 |
－ |
|
|
その他 |
9,021 |
1,675 |
1,203 (42) |
938 |
9,493 |
4,734 |
|
|
計 |
84,234 |
1,877 |
1,340 (42) |
2,034 |
84,771 |
33,807 |
|
|
無形固定資産 |
ソフトウエア |
20,391 |
2,634 |
168 (39) |
3,891 |
22,857 |
13,791 |
|
その他 |
18,384 |
1,003 |
402 (0) |
1,341 |
18,985 |
9,402 |
|
|
計 |
38,775 |
3,637 |
570 (39) |
5,232 |
41,842 |
23,193 |
（注）１ 「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額を記載しております。
２ 無形固定資産の「当期首残高」は、前期の「当期末残高」から、前期において償却が完了した資産
7,460百万円を除いて記載しております。
３ 「当期首残高」及び「当期末残高」は、取得価額によって記載しております。
|
（単位：百万円） |
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
40,307 |
9,388 |
11,986 |
37,709 |
|
投資損失引当金 |
16,361 |
7,542 |
2,951 |
20,952 |
|
役員退職慰労引当金 |
146 |
－ |
－ |
146 |
|
債務保証等損失引当金 |
7,640 |
51,680 |
2,941 |
56,379 |
該当事項はありません。