|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成26年３月31日) |
当事業年度 (平成27年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
ドック船台 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
船舶 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
特許権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成26年３月31日) |
当事業年度 (平成27年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
保証工事引当金 |
|
|
|
受注工事損失引当金 |
|
|
|
災害損失引当金 |
|
|
|
特別環境保全費用引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日) |
当事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
退職給付会計基準変更時差異の処理額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産処分益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額 |
|
|
|
関係会社貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社清算損 |
|
|
|
特別環境保全費用引当金繰入額 |
|
|
|
和解金 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
△ |
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
△ |
△ |
|
当期純利益又は当期純損失（△） |
|
△ |
【売上原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
||
|
１ 直接材料費 |
|
97,526 |
41.2 |
102,833 |
43.6 |
||
|
２ 直接経費 |
|
91,583 |
38.7 |
91,243 |
38.7 |
||
|
３ 用役費 |
|
17,629 |
7.5 |
17,259 |
7.3 |
||
|
４ 加工費 |
|
29,309 |
12.4 |
30,605 |
13.0 |
||
|
５ 原価差額 |
|
（差益） |
2,350 |
△1.0 |
（差益） |
1,847 |
△0.8 |
|
６ 引当金 |
|
（繰入） |
1,888 |
0.8 |
（戻入） |
5,196 |
△2.2 |
|
７ 販売直接費 |
|
1,050 |
0.4 |
906 |
0.4 |
||
|
売上原価合計 |
|
236,637 |
100.0 |
235,804 |
100.0 |
||
|
|
|
|
|
|
|
||
（加工費のうち直接労務費の割合は、前事業年度45.7%、当事業年度49.5%であります。）
原価計算の方法
当社の主力製品は、船舶、機械、プラント、社会インフラ等、個別受注生産によるものであるため、一部事業を除き個別原価計算を採用しております。
原価は実際原価を原則としておりますが、計算の便宜上、賃金、間接費等は予定率をもって計算し、実際額との差額は期末におけるたな卸資産と調整した後、売上原価に含めて記載しております。
前事業年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
|||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
特別償却 準備金 |
固定資産 圧縮積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証 券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本 合計 |
|||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本 剰余金 合計 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
特別償却 準備金 |
固定資産 圧縮積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証 券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
（1）有価証券の評価基準及び評価方法
ａ 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法で評価しております。
ｂ その他有価証券
（a）時価のあるもの
期末前１ヵ月の市場価格の平均に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）で評価しております。
（b）時価のないもの
移動平均法による原価法で評価しております。
（2）デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法によっております。
（3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
ａ 製品、原材料及び貯蔵品
移動平均法（ただし、新造船用引当鋼材は個別法）による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）で評価しております。
ｂ 仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）で評価しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については、定額法を採用しております。
（2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法で償却しております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とした定額法によっております。残存価額については、リース契約上に残価保証の取り決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
３．引当金の計上基準
（1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上しております。
（2）保証工事引当金
船舶その他の保証工事費に充てるため、主に過去２年間の平均保証工事費発生率により当事業年度の売上高を基準として計上しております。なお、船舶については翌事業年度以降２年に亘り引当金を充当しております。
（3）受注工事損失引当金
受注工事の損失に備えるため、未引渡工事のうち当事業年度末に損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積ることができる工事について、翌事業年度以降の損失見積額を計上しております。
（4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
会計基準変更時差異（26,541百万円）は15年による按分額を費用処理しております。
数理計算上の差異は10年による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。過去勤務費用は、発生時に一括処理しております。
なお、当事業年度末では、退職給付債務から未認識数理計算上の差異を控除した金額を年金資産が超過する状態のため、当該超過額は前払年金費用に計上しております。
（5）関係会社事業損失引当金
関係会社に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態並びに将来の回復見込み等を個別に勘案し、必要額を見積計上しております。
（6）災害損失引当金
災害によって被災した資産の復旧等の損失に備えるため、当事業年度末における見積額を計上しております。
（7）特別環境保全費用引当金
「ポリ塩化ビフェニル廃棄物の適正な処理の推進に関する特別措置法」により処理が義務付けられております
PCB廃棄物の処理費用の支出に備えるため、その見積額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
（a）当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
（b）その他の工事
工事完成基準
５．ヘッジ会計の方法
（1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップについては、振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象
|
ヘッジ手段 |
ヘッジ対象 |
|
ａ 為替予約 |
外貨建金銭債権債務及び外貨建予定取引 |
|
ｂ 通貨スワップ |
外貨建金銭債権債務 |
|
ｃ 金利スワップ |
借入金及び社債 |
（3）ヘッジ方針
当社の内部規程である「財務取引に関するリスク管理規程」及び「ヘッジ取引要領」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしております。
（4）ヘッジ有効性評価の方法
キャッシュ・フロー・ヘッジについては、キャッシュ・フローの比較をもってヘッジ有効性を評価しております。
（5）リスク管理方針
金融資産・負債の固定／流動ギャップから生じる金利リスク及び外貨建ての金銭債権債務等から生じる為替リスクについては、ヘッジ取引によりリスクの低減を行い、そのリスク量を適正な水準に調整しております。
６．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
（1）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（2）連結納税制度の適用
当事業年度より連結納税制度を適用しております。
（退職給付に関する会計基準等の適用）
「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成27年３月26日）を当事業年度より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を残存勤務期間に基づく割引率から複数の割引率へ変更しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当事業年度の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を繰越利益剰余金に加減しております。
この結果、当事業年度の期首の前払年金費用が2,273百万円、繰越利益剰余金が1,454百万円、それぞれ減少しております。また、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純損失への影響は軽微であります。
なお、上記の影響により、当事業年度の１株当たり純資産が１円80銭減少しております。また、１株当たり当期純損失への影響は軽微であります。
※１ 担保資産及び担保付債務
ａ．担保に供している資産は次のとおりであります。
（ ）は内数で財団抵当に供しているもの
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
||
|
建物 |
1,021 |
(1,021)百万円 |
－ |
(－)百万円 |
|
構築物 |
24 |
(24) |
－ |
(－) |
|
ドック船台 |
24 |
(24) |
－ |
(－) |
|
機械及び装置 |
42 |
(42) |
－ |
(－) |
|
土地 |
21,570 |
(21,570) |
－ |
(－) |
|
投資有価証券 |
1 |
(－) |
1 |
(－) |
|
関係会社株式 |
－ |
(－) |
150 |
(－) |
|
計 |
22,684 |
(22,683) |
151 |
(－) |
当事業年度における上記資産は、出資先の長期借入金37百万円及び関係会社の長期借入金269百万円を担保するために債務者と株主と金融機関との間で締結した株式根質権設定契約に基づくものです。
ｂ．担保付債務は次のとおりであります。
（ ）は内数で財団抵当が付しているもの
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
||
|
長期借入金（１年以内に返済予定を含む） |
186 |
(186)百万円 |
－ |
(－)百万円 |
※２ 国庫補助金等によって取得した資産について
前事業年度（平成26年３月31日）
有形固定資産の取得価額から控除した国庫補助金等の累計額は64百万円であります。
当事業年度（平成27年３月31日）
有形固定資産の取得価額から控除した国庫補助金等の累計額は64百万円であります。
※３ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
12,242百万円 |
18,727百万円 |
|
長期金銭債権 |
5,530 |
7,558 |
|
短期金銭債務 |
25,813 |
27,242 |
|
長期金銭債務 |
483 |
6 |
４ 保証債務について
次の関係会社等について、金融機関からの借入及び契約履行等に対し、債務保証を行っております。
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
||||
|
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
20,424百万円 |
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
24,801百万円 |
||
|
CERNAMBI NORTE MV26 B.V. |
11,723 |
CERNAMBI SUL MV24 B.V. |
23,847 |
||
|
SANZO ENTERPRISE (PANAMA) S.A. |
6,695 |
SANZO ENTERPRISE (PANAMA) S.A. |
6,255 |
||
|
ドーピー建設工業㈱ |
3,776 |
Engineers and Constructors International,Inc. |
5,842 |
||
|
Engineers and Constructors International,Inc. |
2,812 |
ドーピー建設工業㈱ |
2,850 |
||
|
その他 |
8,264 |
その他 |
4,748 |
||
|
計 |
53,697 |
計 |
68,346 |
||
※５ 土地の再評価について
土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該評価差額に係る税金相当額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、これを控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める固定資産税評価額等により算出。
・再評価を行った年月日 平成12年３月31日
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
再評価を行った土地の期末における時価が再評価後の帳簿価額を下回る額 |
37,249百万円 |
38,134百万円 |
※６ 事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当座貸越極度額及び 貸出コミットメントの総額 |
29,370百万円 |
29,370百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
29,370 |
29,370 |
※１ 関係会社との取引高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
34,139百万円 |
39,793百万円 |
|
仕入高 |
25,393 |
27,121 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
4,816 |
9,015 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度74％、当事業年度74％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度26％、当事業年度26％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
|
役員報酬及び給与諸手当 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
引合見積費用 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
※３ 固定資産処分益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
|
機械及び装置 |
58百万円 |
13百万円 |
|
その他 |
6 |
8 |
|
計 |
64 |
22 |
※４ 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日） |
当事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
|
構築物 |
32百万円 |
53百万円 |
|
機械及び装置 |
206 |
12 |
|
撤去費 |
60 |
107 |
|
その他 |
41 |
9 |
|
計 |
341 |
182 |
前事業年度（平成26年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
子会社株式 |
36,508 |
80,147 |
43,638 |
|
関連会社株式 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
36,508 |
80,147 |
43,638 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|
子会社株式 |
18,174 |
|
関連会社株式 |
5,464 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
当事業年度（平成27年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
子会社株式 |
47,839 |
73,210 |
25,370 |
|
関連会社株式 |
2,547 |
2,520 |
△26 |
|
合計 |
50,386 |
75,730 |
25,343 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|
子会社株式 |
17,711 |
|
関連会社株式 |
5,623 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
|
|
前事業年度 （平成26年３月31日） |
|
当事業年度 （平成27年３月31日） |
|||
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
|
減損損失 |
9,931 |
百万円 |
|
8,711 |
百万円 |
|
|
繰越欠損金 |
637 |
|
|
4,258 |
|
|
|
退職給付引当金 |
3,883 |
|
|
3,789 |
|
|
|
投資有価証券等評価損 |
4,047 |
|
|
3,248 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
1,356 |
|
|
2,536 |
|
|
|
受注工事損失引当金 |
4,275 |
|
|
2,244 |
|
|
|
貸倒引当金 |
135 |
|
|
1,811 |
|
|
|
退職給付信託 |
1,416 |
|
|
1,417 |
|
|
|
繰延ヘッジ損失 |
116 |
|
|
1,206 |
|
|
|
特別環境保全費用引当金 |
1,433 |
|
|
1,115 |
|
|
|
その他 |
7,983 |
|
|
5,103 |
|
|
|
繰延税金資産小計 |
35,215 |
|
|
35,441 |
|
|
|
評価性引当額 |
△13,863 |
|
|
△12,763 |
|
|
|
繰延税金資産合計 |
21,352 |
|
|
22,678 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,106 |
|
|
△5,790 |
|
|
|
退職給付信託設定益 |
△1,926 |
|
|
△1,728 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△1,579 |
|
|
△1,313 |
|
|
|
その他 |
△1,414 |
|
|
△1,096 |
|
|
|
繰延税金負債合計 |
△9,027 |
|
|
△9,928 |
|
|
|
繰延税金資産の純額 |
12,325 |
|
|
12,749 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度（平成26年３月31日）
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度（平成27年３月31日）
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の36.0％から平成27年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については33.1％に、平成28年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、32.3％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は1,241百万円減少し、法人税等調整額が1,798百万円、その他有価証券評価差額金が663百万円、それぞれ増加し、繰延ヘッジ損益が106百万円減少しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は2,278百万円減少し、土地再評価差額金が同額増加しております。
該当事項はありません。
（単位：百万円）
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固 定資産 |
建物 |
14,329 |
133 |
216 (214) |
828 |
13,418 |
49,157 |
|
構築物 |
6,767 |
271 |
483 (430) |
358 |
6,197 |
22,884 |
|
|
ドック船台 |
728 |
120 |
98 (98) |
42 |
708 |
11,327 |
|
|
機械及び装置 |
6,648 |
1,741 |
277 (232) |
1,220 |
6,892 |
64,188 |
|
|
船舶 |
0 |
0 |
0 (0) |
0 |
0 |
114 |
|
|
車両運搬具 |
31 |
61 |
1 (1) |
21 |
69 |
1,272 |
|
|
工具、器具及び備品 |
963 |
413 |
57 (45) |
396 |
922 |
9,663 |
|
|
土地 |
96,861 [37,539] |
－ |
242 (242) [237] |
－ |
96,618 [37,301] |
－ |
|
|
リース資産 |
6,876 |
543 |
350 (59) |
1,545 |
5,523 |
7,698 |
|
|
建設仮勘定 |
653 |
4,456 |
3,656 (458) |
－ |
1,453 |
－ |
|
|
計 |
133,861 [37,539] |
7,742 |
5,385 (1,783) [237] |
4,414 |
131,804 [37,301] |
166,306 |
|
|
無形固 定資産 |
特許権 |
425 |
－ |
48 (48) |
188 |
188 |
2,600 |
|
ソフトウェア |
1,567 |
455 |
22 (19) |
629 |
1,370 |
5,901 |
|
|
その他 |
114 |
－ |
－ |
20 |
93 |
374 |
|
|
計 |
2,107 |
455 |
71 (68) |
838 |
1,652 |
8,875 |
（注）１．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２．「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄における[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年３月31日公布法律第34号)により行った土地の再評価に係る再評価差額であります。
（単位：百万円）
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
5,032 |
5,292 |
4,853 |
5,471 |
|
保証工事引当金 |
2,500 |
2,103 |
2,273 |
2,330 |
|
受注工事損失引当金 |
11,875 |
2,238 |
7,265 |
6,848 |
|
関係会社事業損失引当金 |
3,766 |
7,707 |
3,623 |
7,850 |
|
災害損失引当金 |
43 |
24 |
43 |
24 |
|
特別環境保全費用引当金 |
3,982 |
－ |
528 |
3,453 |
（注） 関係会社事業損失引当金の「当期減少額」のうち2,502百万円は、貸倒引当金の「当期増加額」への振替額であります。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。