|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2015年３月31日) |
当事業年度 (2016年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収還付法人税等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2015年３月31日) |
当事業年度 (2016年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
受入保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2014年４月１日 至 2015年３月31日) |
当事業年度 (自 2015年４月１日 至 2016年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
社債利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2014年４月１日 至 2015年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
特別償却準備金 |
固定資産圧縮積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
３．棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品・仕掛品・原材料及び貯蔵品
総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）投資損失引当金
関係会社に対する投資に係る損失に備えるため、財政状況等を勘案して、会社所定の基準により損失見込額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
６．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
予定取引に係る為替予約に関して、繰延ヘッジ処理を採用しております。通貨スワップについては、振当処理の要件を満たす場合は振当処理を行っております。金利スワップについては、特例処理の要件を満たす場合は特例処理を行っております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約、通貨スワップ、金利スワップ
ヘッジ対象…外貨建債権債務等
(3）ヘッジ方針
為替変動リスク及び金利変動リスクの回避を目的としております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
（損益計算書）
前事業年度まで特別利益の「その他」に含めて表示しておりました「投資有価証券売却益」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、区分掲記しました。
なお、前事業年度の「投資有価証券売却益」は252百万円であります。
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
87,342百万円 |
66,011百万円 |
|
長期金銭債権 |
14,905 |
4,943 |
|
短期金銭債務 |
35,192 |
38,195 |
２ 保証債務
次の関係会社について、金融機関からの借入に対して債務保証及び、契約履行保証等を行っております。
(1）債務保証
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
SHANGHAI NITTO OPTICAL CO.,LTD. |
3,038百万円 （19,459千米ドル） （700百万円） |
SHANGHAI NITTO OPTICAL CO.,LTD. |
1,201百万円 （8,000千米ドル） （300百万円） |
|
NITTO DENKO (SHANGHAI SONGJIANG) CO.,LTD. |
1,214百万円 （10,105千米ドル） |
NITTO DENKO (SHANGHAI SONGJIANG) CO.,LTD. |
1,138百万円 （10,105千米ドル） |
|
SHENZHEN NITTO OPTICAL CO.,LTD. |
1,201百万円 （10,000千米ドル） |
|
|
|
その他 ３件 |
614百万円 |
その他 ２件 |
824百万円 |
|
計 |
6,069百万円 |
計 |
3,164百万円 |
(2）契約履行保証等
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
HYDRANAUTICS |
673百万円 （5,575千米ドル） （28千ユーロ） |
HYDRANAUTICS |
857百万円 （7,587千米ドル） （21千ユーロ） |
|
NITTO AMERICAS, INC. |
286百万円 （2,387千米ドル） |
Nitto,Inc. |
269百万円 （2,387千米ドル） |
|
計 |
960百万円 |
計 |
1,126百万円 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2014年４月１日 至 2015年３月31日） |
当事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
383,516百万円 |
363,441百万円 |
|
仕入高 |
42,806 |
36,897 |
|
営業取引以外の取引高 |
13,565 |
16,968 |
※２ 販売費及び一般管理費
販売費及び一般管理費のうち主なものは次のとおりであります。
なお、販売費に属する費用の割合は約３割であります。
|
|
前事業年度 （自 2014年４月１日 至 2015年３月31日） |
当事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
|
支払運賃 |
|
|
|
従業員給与・賞与手当 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
業務委託費 |
|
|
|
試作材料費 |
|
|
|
諸手数料 |
|
|
|
調査・研究委託費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
前事業年度（2015年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式84,530百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
なお、当事業年度において減損処理を行い、関係会社株式評価損4,567百万円を計上しております。
これは「連結財務諸表注記」の「注記11．減損損失」において記載のとおり、一部の連結子会社で減損損失を計上したため同社の財政状態が悪化したことにより実施したものであります。
当事業年度（2016年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式84,880百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
|
当事業年度 （2016年３月31日） |
|
繰延税金資産（流動） |
|
|
|
|
未払賞与 |
2,691百万円 |
|
1,723百万円 |
|
棚卸資産評価損 |
37 |
|
165 |
|
未払金 |
509 |
|
404 |
|
未払事業税 |
1,310 |
|
145 |
|
未払費用 |
1,677 |
|
615 |
|
その他 |
1,383 |
|
297 |
|
繰延税金資産（流動）合計 |
7,609 |
|
3,351 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債（流動） |
－ |
|
－ |
|
繰延税金負債（流動）合計 |
－ |
|
－ |
|
繰延税金資産（流動）の純額 |
7,609 |
|
3,351 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金資産（固定） |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
1,287 |
|
2,099 |
|
減価償却費損金算入限度超過額 |
6,050 |
|
6,225 |
|
固定資産減損損失 |
278 |
|
220 |
|
関係会社株式評価損 |
10,378 |
|
6,964 |
|
その他 |
3,921 |
|
1,199 |
|
繰延税金資産（固定）小計 |
21,915 |
|
16,709 |
|
評価性引当額 |
△12,038 |
|
△7,622 |
|
繰延税金資産合計 |
9,877 |
|
9,087 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債（固定） |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,548 |
|
694 |
|
特別償却準備金 |
91 |
|
49 |
|
固定資産圧縮積立金 |
630 |
|
1,035 |
|
繰延税金負債（固定）合計 |
2,270 |
|
1,780 |
|
繰延税金資産（固定）の純額 |
7,607 |
|
7,307 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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前事業年度 （2015年３月31日） |
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当事業年度 （2016年３月31日） |
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法定実効税率 |
35.4％ |
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32.7％ |
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（調整） |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.2 |
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1.4 |
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受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.0 |
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△0.6 |
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外国税額控除 |
△0.3 |
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△0.4 |
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国外配当益金不算入制度により永久に益金に算入されない項目 |
△3.9 |
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△5.5 |
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試験研究費等の特別控除 |
△5.4 |
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△4.9 |
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評価性引当額 |
△0.4 |
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△6.3 |
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税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
2.5 |
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1.1 |
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その他 |
△0.1 |
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△1.1 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
28.0 |
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16.4 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が2016年３月29日に国会で成立し、2016年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.7％から2016年４月１日に開始する事業年度及び2017年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については30.5％に、2018年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については、30.3％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は680百万円減少し、法人税等調整額が720百万円、その他有価証券評価差額金が40百万円、それぞれ増加しております。
該当事項はありません。
（単位：百万円）
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区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
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有形 |
建物 |
61,481 |
13,370 |
564 |
6,248 |
68,038 |
97,673 |
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固定資産 |
構築物 |
3,498 |
963 |
26 |
553 |
3,882 |
8,666 |
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機械及び装置 |
53,193 |
22,239 |
245 |
18,044 |
57,142 |
257,583 |
|
|
車両運搬具 |
400 |
195 |
0 |
117 |
476 |
1,018 |
|
|
工具、器具及び備品 |
4,489 |
2,473 |
67 |
1,251 |
5,644 |
18,963 |
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土地 |
13,935 |
33 |
41 |
－ |
13,927 |
－ |
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建設仮勘定 |
12,012 |
31,667 |
40,431 |
－ |
3,248 |
－ |
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計 |
149,011 |
70,943 |
41,378 |
26,215 |
152,359 |
383,904 |
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無形 |
ソフトウェア |
6,418 |
1,075 |
11 |
2,088 |
5,393 |
12,242 |
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固定資産 |
その他 |
2,716 |
1,065 |
1,108 (33) |
167 |
2,506 |
1,994 |
|
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計 |
9,135 |
2,140 |
1,120 |
2,256 |
7,899 |
14,236 |
（注）１ 当期増加額の主な内訳は下記のとおりであります。
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建物 |
・・・・・ |
茨木事業所 |
7,899百万円 |
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機械装置 |
・・・・・ |
尾道事業所 |
13,198百万円 |
豊橋事業所 |
4,040百万円 |
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亀山事業所 |
2,434百万円 |
関東事業所 |
1,665百万円 |
２ 当期減少額の（ ）は内数で、当期の減損損失計上額であります。
（単位：百万円）
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸倒引当金 |
9,006 |
206 |
9,174 |
38 |
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役員賞与引当金 |
251 |
229 |
251 |
229 |
該当事項はありません。