|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
特許権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
ソフトウエア仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
繰延資産 |
|
|
|
社債発行費 |
|
|
|
繰延資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
商品及び製品売上高 |
|
|
|
役務収益 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業損失（△） |
△ |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常損失（△） |
△ |
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
|
|
退職給付信託設定益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
投資有価証券売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
土壌改良費用 |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
△ |
△ |
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
△ |
|
|
当期純損失（△） |
△ |
△ |
（前事業年度）（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
特別償却準備金 |
圧縮記帳積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う変動額 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
（当事業年度）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
特別償却準備金 |
圧縮記帳積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う変動額 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う変動額 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
……移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2）デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ……時価法
(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品、仕掛品
……総平均法による原価法（貸借対照表額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
原材料及び貯蔵品
……月次移動平均法による原価法（貸借対照表額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
|
建物 |
３～50年 |
|
機械及び装置 |
４～22年 |
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（主として５～10年）に基づく定額法によっております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に備えるため、当事業年度末における支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3）退職給付引当金（前払年金費用）
従業員の退職給付に備えるため、退職給付制度毎の当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間による定額法により、翌事業年度から費用処理し、過去勤務費用はその発生時の従業員の平均残存勤務期間による定額法により処理しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）繰延資産の処理方法
社債発行費は、社債の償還までの期間にわたり利息法により償却しております。
(2）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(3）消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。但し、資産に係る控除対象外消費税等は発生事業年度の期間費用としております。
(4）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
※１ 担保資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。担保資産は、東京税関他へ保証差入れしたものであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
有価証券 |
700百万円 |
－百万円 |
|
計 |
700 |
－ |
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
42,793百万円 |
84,918百万円 |
|
短期金銭債務 |
175,287 |
130,352 |
３ 保証債務
次の保証先について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
債務保証
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
従業員（住宅ローン） |
1,285百万円 |
1,206百万円 |
|
計 |
1,285 |
1,206 |
※５ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行８行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
当座貸越枠 |
246,950百万円 |
272,950百万円 |
|
借入実行残高 |
99,500 |
138,000 |
|
差引額 |
147,450 |
134,950 |
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
商品及び製品売上高 |
59,787百万円 |
189,292百万円 |
|
役務収益 |
8,520 |
884 |
|
仕入高 |
16,477 |
167,145 |
|
営業取引以外の取引高 |
28,951 |
29,408 |
※３ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度19％、当事業年度26％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度81％、当事業年度74％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
給与手当及び賞与 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※４ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
土地 |
737百万円 |
27百万円 |
|
機械及び装置他 |
22 |
11 |
|
計 |
759 |
38 |
※５ 固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
建物 |
308百万円 |
186百万円 |
|
機械及び装置 |
98 |
163 |
|
車両運搬具及び工具器具備品他 |
26 |
102 |
|
計 |
433 |
452 |
（前事業年度）（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式287,538百万円、関連会社株式4,801百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（当事業年度）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式281,809百万円、関連会社株式7,114百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
関係会社株式 |
69,279百万円 |
|
63,900百万円 |
|
繰越欠損金 |
7,483 |
|
12,277 |
|
貸倒引当金 |
12,238 |
|
11,917 |
|
退職給付引当金 |
6,223 |
|
6,244 |
|
減価償却費超過額 |
3,619 |
|
3,572 |
|
その他 |
5,030 |
|
5,152 |
|
繰延税金資産小計 |
103,874 |
|
103,066 |
|
評価性引当金 |
△88,291 |
|
△101,487 |
|
繰延税金資産合計 |
15,582 |
|
1,578 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
退職給付信託設定益 |
△1,789 |
|
△1,578 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,636 |
|
△1,512 |
|
その他 |
△263 |
|
△248 |
|
繰延税金負債合計 |
△6,688 |
|
△3,339 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
8,894 |
|
△1,761 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.5％ |
|
33.1％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
△2.5 |
|
△23.5 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
50.4 |
|
25.8 |
|
抱合せ株式消滅差益 |
－ |
|
10.2 |
|
住民税均等割 |
△0.3 |
|
△0.3 |
|
過年度法人税等 |
△5.7 |
|
△0.7 |
|
評価性引当金 |
△13.7 |
|
△139.4 |
|
税率変更による期末繰延税金資産及び負債の減額修正 |
△7.3 |
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0.1 |
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その他 |
△0.4 |
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0.1 |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
56.0 |
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△94.6 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算(但し、平成28年４月１日以降解消されるものに限る)に使用する法定実効税率は、従来の32.5％から平成28年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については31.3％に、平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については31.0％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については30.8％となります。
この税率変更により、繰延税金負債は97百万円、法人税等調整額は13百万円それぞれ減少し、その他有価証券評価差額金は83百万円増加しております。
当社は平成27年４月１日付で、ＴＤＫ－ＥＰＣ株式会社との間で締結した吸収分割契約（平成26年11月26日開催の取締役会で決議）に基づき、同社に関する事業の資産、債務、契約上の地位及びこれらに付随する権利義務を、適正な帳簿価額に基づいて算定した価額で承継しました。
その目的は、同社の全事業部門を統合することにより、ＴＤＫグループとしてより効率的な事業運営を図ることにあります。
コミットメントライン契約の締結
当社は、平成28年５月31日に、複数の取引先銀行と総額130,000百万円のコミットメントライン契約を締結しました。
(単位：百万円）
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区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
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有形固定資産 |
建物 |
28,017 |
7,287 |
280 (143) |
2,550 |
32,474 |
72,287 |
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構築物 |
827 |
1,601 |
48 (43) |
231 |
2,149 |
8,308 |
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機械及び装置 |
10,097 |
35,943 |
1,669 (882) |
10,686 |
33,684 |
237,513 |
|
|
車輌運搬具及び 工具器具備品 |
2,440 |
1,978 |
51 (24) |
1,429 |
2,937 |
23,431 |
|
|
土地 |
13,834 |
2 |
178 |
－ |
13,658 |
－ |
|
|
リース資産 |
497 |
81 |
－ |
205 |
373 |
497 |
|
|
建設仮勘定 |
2,375 |
28,066 |
16,592 (31) |
－ |
13,849 |
31 |
|
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計 |
58,091 |
74,961 |
18,821 (1,124) |
15,103 |
99,127 |
342,069 |
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無形固定資産 |
特許権 |
1,896 |
1,099 |
0 |
1,798 |
1,197 |
18,756 |
|
ソフトウエア |
11,355 |
2,438 |
8 (6) |
2,402 |
11,383 |
9,600 |
|
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ソフトウエア仮勘定 |
2,734 |
2,768 |
2,589 |
－ |
2,913 |
－ |
|
|
その他 |
185 |
0 |
－ |
6 |
179 |
91 |
|
|
計 |
16,171 |
6,306 |
2,598 (6) |
4,206 |
15,673 |
28,449 |
（注）１．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２．「機械及び装置」の「当期増加額」の主なものは、その他事業の製造用設備の編入によるものであります。
３．「建設仮勘定」の「当期増加額」の主なものは、その他事業の製造用設備投資によるものであります。
４．「ソフトウエア」の「当期増加額」の主なものは、本社機能のプロジェクト稼働開始によるものであります。
５．「ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」の主なものは、本社機能のプロジェクト投資によるものであります。
(単位：百万円)
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区分 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸倒引当金 |
37,688 |
1,090 |
91 |
38,687 |
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役員賞与引当金 |
84 |
92 |
84 |
92 |
主な資産・負債の内容につきましては、連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。