|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
リース投資資産 |
|
|
|
製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物(純額) |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物(純額) |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置(純額) |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具(純額) |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品(純額) |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
施設利用権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
製品保証引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
偶発損失引当金 |
|
|
|
独占禁止法関連損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
製品保証引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金 |
|
|
|
偶発損失引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) |
当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失(△) |
|
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
受取ブランド使用料 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
違約金 |
|
|
|
雑支出 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金戻入額 |
|
|
|
新株予約権戻入益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
|
|
退職給付信託返還益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
関係会社債権放棄損 |
|
|
|
関係会社事業損失引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
独占禁止法関連損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純損失(△) |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
△ |
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
△ |
|
当期純損失(△) |
△ |
△ |
前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純損失(△) |
|
|
|
△ |
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式及び関連会社株式
…移動平均法に基づく原価法
(2)その他有価証券
①時価のあるもの
…期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
②時価のないもの
…移動平均法に基づく原価法
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
…時価法
3.たな卸資産の評価基準及び評価方法
製品
…移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
仕掛品
…個別法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
原材料及び貯蔵品
…移動平均法に基づく原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
4.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
(但し、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)については、定額法を採用しております。)
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
市場販売目的のソフトウェア
見込販売有効期間(3年)における見込販売数量に基づく償却方法
自社利用のソフトウェア
見込利用可能期間(主として5年)に基づく定額法
その他
定額法
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
(なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年3月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。)
5.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)製品保証引当金
製品販売後に発生する無償修理費用の支出に備えるため、過去の実績に基づき、又は個別の見積により、将来発生すると見込まれる金額を計上しております。
(3)役員賞与引当金
役員(執行役員を含む、以下同じ)に対する賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(4)工事損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注案件のうち、損失発生の可能性が高く、かつ、その金額を合理的に見積もることができるものについて、翌事業年度以降の損失見込額を計上しております。
(5)偶発損失引当金
将来発生する可能性のある偶発損失に備え、個別のリスク等を勘案し、合理的に算出した損失負担見込額を計上しております。
(6)独占禁止法関連損失引当金
独占禁止法に関連した損失の発生に備えるため、当事業年度末における見積額を計上しております。
(7)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末に発生していると認められる額を計上しております。
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(13年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(13年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
(8)関係会社事業損失引当金
関係会社の事業損失に備えるため、当該会社の財政状態及び経営成績等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
6.ヘッジ会計の方法
(1)ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジを採用しております。なお、為替予約取引及び通貨スワップ取引については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップ取引については特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
外貨建債権債務の為替レート変動をヘッジするため為替予約取引及び通貨スワップ取引を利用しております。また、変動金利支払いの長期借入金について将来の取引市場での金利変動リスクをヘッジするため金利スワップ取引を利用しております。
(3)ヘッジ方針
相場変動リスクにさらされている債権債務に係るリスクを回避する目的で、デリバティブ取引を利用することとしております。
(4)ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象及びヘッジ手段それぞれの相場変動又はキャッシュ・フロー変動を比較し、両者の変動額等を基礎として判断しております。
7.その他財務諸表作成のための重要な事項
(1)退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識過去勤務費用及び未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(3)連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
投資有価証券 |
14,957百万円 |
17,759百万円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
短期借入金 |
3,500百万円 |
7,000百万円 |
2 当社は次のとおり従業員及び関係会社に対し、銀行借入金他の債務保証を行っております。
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
||
|
OKI DATA AMERICAS, INC. |
3,366百万円 |
OKI HONG KONG LTD. |
4,244百万円 |
|
(30,000千米ドル) |
(35,000千米ドル、38,800千香港ドル) |
||
|
OKI EUROPE LTD.及びその子会社 |
1,444 |
OKI EUROPE LTD.及びその子会社等 |
3,603 |
|
(10,000千スターリングポンド、375千ユーロ) |
(10,000千スターリングポンド、16,199千ユーロ) |
||
|
OKI DATA MANUFACTURING (THAILAND)CO.,LTD. |
1,141 |
OKI DATA AMERICAS, INC. |
1,594 |
|
|
(15,000千米ドル) |
||
|
(350,000千バーツ) |
沖プリンテッドサーキット(株) |
1,236 |
|
|
沖プリンテッドサーキット(株) |
975 |
沖ウィンテック(株) |
712 |
|
沖ウィンテック(株) |
726 |
OKI DATA MANUFACTURING (THAILAND)CO.,LTD. |
595 |
|
(株)沖データ |
541 |
|
|
|
|
|
(175,000千バーツ) |
|
|
その他 5件 |
744 |
その他 6件 |
1,172 |
|
計 |
8,940 |
計 |
13,159 |
※3 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
短期金銭債権 |
19,507百万円 |
16,453百万円 |
|
長期金銭債権 |
1,161 |
1,161 |
|
短期金銭債務 |
25,983 |
24,134 |
|
長期金銭債務 |
67 |
67 |
4 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行等と当座貸越契約を締結しております。
当事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
|
当座貸越極度額の総額 |
41,807百万円 |
41,807百万円 |
|
借入実行残高 |
16,670 |
16,670 |
|
差引額 |
25,137 |
25,137 |
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) |
当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日) |
|
給料賃金 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
手数料 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
|
|
|
|
|
販売費に属する費用のおおよその割合 |
66% |
72% |
|
一般管理費に属する費用のおおよその割合 |
34% |
28% |
※2 関係会社との取引高の総額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) |
当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日) |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
18,677百万円 |
19,507百万円 |
|
仕入高 |
49,531 |
50,822 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
15,815 |
6,386 |
※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) |
当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日) |
|
建物 |
-百万円 |
118百万円 |
|
土地 |
- |
341 |
|
その他 |
- |
9 |
|
計 |
- |
469 |
※4 固定資産処分損の内容は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) |
当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日) |
|
構築物 |
2百万円 |
21百万円 |
|
工具、器具及び備品 |
220 |
102 |
|
その他 |
2,698 |
30 |
|
計 |
2,921 |
153 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成29年3月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
|
関連会社株式 |
1,608 |
3,046 |
1,438 |
|
合計 |
1,608 |
3,046 |
1,438 |
当事業年度(平成30年3月31日)
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載し
ておりません。
(注)時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
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(単位:百万円) |
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区分 |
前事業年度 (平成29年3月31日) |
当事業年度 (平成30年3月31日) |
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子会社株式 |
46,437 |
53,332 |
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関連会社株式 |
166 |
166 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前事業年度 (平成29年3月31日) |
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当事業年度 (平成30年3月31日) |
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繰延税金資産 |
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関係会社株式評価損 |
16,167 |
百万円 |
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16,709 |
百万円 |
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貸倒引当金 |
3,647 |
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4,938 |
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繰越欠損金 |
3,882 |
|
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4,643 |
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|
退職給付引当金 |
5,765 |
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4,437 |
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連結間譲渡損失調整 |
3,452 |
|
|
3,452 |
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未払賞与 |
1,250 |
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|
1,265 |
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たな卸資産評価損 |
663 |
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733 |
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退職給付制度変更による未払金 |
1,271 |
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594 |
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退職給付信託財産運用収支 |
316 |
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|
413 |
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|
工事損失引当金 |
13 |
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|
404 |
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貸倒損失 |
358 |
|
|
358 |
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|
関係会社事業損失引当金 |
550 |
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|
345 |
|
|
その他 |
4,051 |
|
|
1,738 |
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繰延税金資産小計 |
41,394 |
|
|
40,035 |
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評価性引当額 |
△38,706 |
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△37,097 |
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繰延税金資産合計 |
2,688 |
|
|
2,937 |
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繰延税金負債 |
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投資有価証券評価益 |
△5,793 |
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|
△5,793 |
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その他有価証券評価差額金 |
△1,936 |
|
|
△2,473 |
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退職給付信託設定益 |
△1,981 |
|
|
△1,981 |
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|
その他 |
△127 |
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|
△125 |
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繰延税金負債合計 |
△9,838 |
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|
△10,373 |
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|
繰延税金資産の純額 |
△7,149 |
|
|
△7,436 |
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(平成29年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
当事業年度(平成30年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
該当事項はありません。
(単位:百万円)
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区分 |
資産の 種 類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
9,529 |
545 |
549 |
853 |
8,672 |
23,049 |
|
構築物 |
380 |
277 |
27 |
50 |
579 |
1,649 |
|
|
機械及び装置 |
1,748 |
394 |
11 |
390 |
1,740 |
10,087 |
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|
車両運搬具 |
17 |
2 |
0 |
4 |
15 |
56 |
|
|
工具、器具及び備品 |
6,790 |
1,939 |
100 |
2,522 |
6,106 |
29,741 |
|
|
土地 |
2,302 |
- |
497 |
- |
1,805 |
- |
|
|
建設仮勘定 |
60 |
328 |
116 |
- |
272 |
- |
|
|
計 |
20,828 |
3,488 |
1,303 |
3,822 |
19,191 |
64,583 |
|
|
無形固定資産 |
のれん |
9 |
- |
- |
3 |
5 |
- |
|
施設利用権 |
114 |
- |
- |
0 |
114 |
- |
|
|
ソフトウエア |
7,012 |
1,810 |
208 |
2,161 |
6,453 |
- |
|
|
計 |
7,136 |
1,810 |
208 |
2,165 |
6,573 |
- |
(単位:百万円)
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
11,768 |
15,930 |
11,768 |
15,930 |
|
製品保証引当金 |
- |
419 |
- |
419 |
|
役員賞与引当金 |
75 |
127 |
75 |
127 |
|
工事損失引当金 |
45 |
1,306 |
45 |
1,306 |
|
偶発損失引当金 |
- |
63 |
- |
63 |
|
独占禁止法関連損失引当金 |
2,086 |
321 |
1,718 |
689 |
|
関係会社事業損失引当金 |
1,776 |
1,114 |
1,776 |
1,114 |
該当事項はありません。