|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成28年12月31日) |
当事業年度 (平成29年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成28年12月31日) |
当事業年度 (平成29年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
事業場閉鎖損失引当金 |
|
|
|
その他の引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
特別修繕引当金 |
|
|
|
事業場閉鎖損失引当金 |
|
|
|
その他の引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
受取技術料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
休止固定資産減価償却費 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
特別修繕引当金戻入額 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
事業場閉鎖損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【製造原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 材料費 |
|
37,119 |
33.1 |
41,224 |
36.0 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
12,374 |
11.1 |
12,253 |
10.7 |
|
Ⅲ 経費 |
|
|
|
|
|
|
１．電力使用料 |
|
10,545 |
|
9,226 |
|
|
２．減価償却費 |
|
9,686 |
|
8,723 |
|
|
３．外注加工費 |
|
4,341 |
|
4,493 |
|
|
４．荷造運賃 |
|
19,365 |
|
18,219 |
|
|
５．その他 |
※１ |
18,638 |
|
20,357 |
|
|
経費計 |
|
62,576 |
55.8 |
61,020 |
53.3 |
|
当期総製造費用 |
|
112,070 |
100.0 |
114,498 |
100.0 |
|
仕掛品期首たな卸高 |
|
1,407 |
|
1,218 |
|
|
合計 |
|
113,477 |
|
115,717 |
|
|
他勘定振替高 |
※２ |
4,456 |
|
3,297 |
|
|
仕掛品期末たな卸高 |
|
1,218 |
|
2,221 |
|
|
当期製品製造原価 |
|
107,803 |
|
110,197 |
|
|
|
|
|
|
|
|
原価計算の方法
当社の原価計算は、組別、工程別による総合原価計算を採用しています。
（注）※１．特別修繕引当金繰入額が前事業年度1,356百万円、当事業年度296百万円含まれています。
※２．他勘定振替高は、固定資産、販売費及び一般管理費、並びに営業外費用等へ振り替えたものです。
なお、半製品の購入が前事業年度405百万円、当事業年度556百万円含まれています。
前事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
特別償却準備金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の変動額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
当事業年度（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
特別償却準備金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の変動額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しています。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しています。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しています。
(2) デリバティブ
時価法を採用しています。
(3) たな卸資産
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
を採用しています。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しています。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しています。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
機械及び装置 ９年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しています。ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 役員賞与引当金
取締役賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しています。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の金額を計上しています。なお、確定給付制度の対象となる従業員数が少なく、退職給付の重要性が乏しいため、退職給付債務の金額は、簡便法（当事業年度末自己都合要支給額）によっています。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しています。
ただし、平成16年６月に役員退職慰労金制度を廃止したため、平成16年７月以降については追加計上しておりません。
(5) 特別修繕引当金
ガラス溶解炉の定期的な大規模修繕に備えるため、次回修繕に要する見積修繕金額を次回修繕までの期間を基準として配分しています。
(6) 事業場閉鎖損失引当金
事業場の閉鎖に伴う損失に備えるため、将来発生すると見込まれる損失額を計上しています。
４．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
為替予約及び金利スワップ取引について、ヘッジ会計の要件を満たしている場合は繰延ヘッジ処理を採用し
ています。金利通貨スワップ取引について、一体処理（特例処理・振当処理）の要件を満たしている場合には
一体処理を採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約、金利スワップ、金利通貨スワップ
ヘッジ対象…外貨建予定取引、借入金、外貨建長期貸付金
(3) ヘッジ方針
外貨建予定取引並びに外貨建長期貸付金の為替変動リスクを回避する目的で為替予約並びに金利通貨スワップを、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っています。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
為替予約は取引の重要な条件が同一でありヘッジ効果が極めて高いため、有効性の評価を省略しています。
また、特例処理の要件を満たす金利スワップ取引及び一体処理の要件を満たす金利通貨スワップ取引については、有効性の評価を省略しています。なお、外貨建予定取引については、過去の取引実績等を総合的に勘案し、取引の実行可能性が極めて高いことを事前テスト及び事後テストで確認しています。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
（損益計算書）
前事業年度において「営業外費用」の「その他」に含めて表示していた「固定資産除却損」は、当事業年度に
おいて営業外費用の100分の10を超えたため、独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前
事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた321百万円は、
「固定資産除却損」として組み替えています。
前事業年度において「特別利益」の「その他」に含めて表示していた「固定資産売却益」は、当事業年度にお
いて特別利益の100分の10を超えたため、独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業
年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「その他」に表示していた12百万円は、「固定
資産売却益」として組み替えています。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業
年度から適用しています。
１．保証債務
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
子会社のリース債務に対する保証 |
4,634百万円 |
15,797百万円 |
|
子会社、持分法適用会社及び当社従業員の金融機関からの借入債務に対する保証 |
468 |
6,306 |
|
子会社の仕入債務に対する保証 |
490 |
1,429 |
|
子会社の売掛債権一括信託に係る債務に対する保証 |
1,229 |
1,332 |
２．受取手形割引高
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
受取手形割引高 |
|
|
※３．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
短期金銭債権 |
30,092百万円 |
40,379百万円 |
|
長期金銭債権 |
53,857 |
74,384 |
|
短期金銭債務 |
12,361 |
15,997 |
４．コミットメントライン
当社は、資金の効率的かつ機動的な調達を行うため金融機関と貸出コミットメントライン契約を締結しています。この契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
貸出コミットメントの総額 |
25,000百万円 |
25,000百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
25,000 |
25,000 |
※１．関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
72,226百万円 |
84,704百万円 |
|
仕入高 |
57,047 |
56,638 |
|
営業取引以外の取引高 |
14,404 |
29,166 |
※２．販売費及び一般管理費のうち主な費目及び金額は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
技術研究費 |
|
|
|
給料手当及び賞与 |
|
|
|
運賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３．固定資産売却益の内訳は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
建物及び構築物 |
－百万円 |
826百万円 |
|
機械及び装置 |
－ |
3 |
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
－ |
0 |
|
土地 |
12 |
340 |
|
売却関連費用等 |
－ |
△32 |
|
計 |
12 |
1,139 |
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額 子会社株式137,623百万円、関連会社株式1,684百万円、前事業年度の貸借対照表計上額 子会社株式105,641百万円、関連会社株式1,684百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
（表示方法の変更）
前事業年度において独立掲記していた繰延税金負債の「特別償却準備金」は、金額的重要性が乏しくなったた
め、当事業年度においては「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年
度について表示の組替えを行っています。
この結果、前事業年度において、繰延税金負債の「特別償却準備金」に表示していた△79百万円は、「その
他」として組み替えています。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
該当事項はありません。
（単位：百万円）
|
区 分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
77,215 |
550 |
4,618
|
1,922 |
73,147 |
41,500 |
|
構築物 |
15,798 |
161 |
962
|
435 |
14,997 |
12,481 |
|
|
機械及び装置 |
436,229
|
7,018 |
※２ 44,092
|
6,654 |
399,154 |
248,128 |
|
|
車両運搬具 |
2,952 |
24 |
106
|
222 |
2,870 |
2,668 |
|
|
工具器具備品 |
13,294 |
470 |
1,053
|
565 |
12,711 |
12,007 |
|
|
土地 |
7,471 |
－ |
1,396
|
－ |
6,075 |
－ |
|
|
リース資産 |
355 |
1 |
250
|
19 |
106 |
87 |
|
|
建設仮勘定 |
3,170 |
※１ 11,623
|
13,245
|
－ |
1,549 |
－ |
|
|
計 |
556,487 |
19,850 |
65,725
|
9,819 |
510,612 |
316,873 |
|
|
無形固定資産 |
特許権 |
728 |
－ |
－ |
91 |
728 |
596 |
|
商標権 |
1 |
－ |
－ |
0 |
1 |
0 |
|
|
借地権 |
82 |
－ |
－ |
－ |
82 |
－ |
|
|
施設利用権 |
328 |
－ |
18 |
20 |
309 |
188 |
|
|
ソフトウェア |
3,201 |
93 |
233 |
602 |
3,061 |
1,834 |
|
|
無形固定資産仮勘定 |
138 |
533 |
100 |
－ |
570 |
－ |
|
|
計 |
4,481
|
626
|
352
|
713
|
4,755
|
2,620
|
（注）※１．当期増加額の主なものは次のとおりです。
能登川事業場 5,216百万円
滋賀高月事業場 4,942百万円
※２．当期減少額の主なものは次のとおりです。
旧若狭上中事業場 25,842百万円
３．当期首残高及び当期末残高は取得価額により記載しています。
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区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
|
貸倒引当金 |
53 |
3 |
|
－ |
56 |
|
事業場閉鎖損失引当金 |
437 |
3,430 |
|
114 |
3,753 |
|
役員賞与引当金 |
61 |
80 |
|
61 |
80 |
|
特別修繕引当金 |
23,127 |
296 |
|
146 |
23,277 |
|
役員退職慰労引当金 |
17 |
－ |
|
－ |
17 |
該当事項はありません。