|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
第111期 (平成29年３月31日) |
第112期 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
繰延資産 |
|
|
|
社債発行費 |
|
|
|
繰延資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
第111期 (平成29年３月31日) |
第112期 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
長期未払費用 |
|
|
|
関連事業損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
配当引当積立金 |
|
|
|
減債積立金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
特定災害防止準備金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
第111期 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
第112期 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
投資損失引当金戻入額 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
事業譲渡益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社出資金評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
第111期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||||
|
|
資本 準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本 剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金合計 |
||||||
|
|
配当 引当積立金 |
減債 積立金 |
固定資産圧縮積立金 |
特定災害防止準備金 |
別途 積立金 |
繰越 利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
特定災害防止準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
特定災害防止準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
第112期（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||||
|
|
資本 準備金 |
その他資本 剰余金 |
資本 剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金合計 |
||||||
|
|
配当 引当積立金 |
減債 積立金 |
固定資産圧縮積立金 |
特定災害防止準備金 |
別途 積立金 |
繰越 利益剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
特定災害防止準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
特定災害防止準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
但し、匿名組合出資金については、当該匿名組合の直近決算期における純資産の当社持分割合で評価しております。
(2)デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
(3)たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品 原価基準：総平均法
仕掛品 原価基準：総平均法、個別法
原材料及び貯蔵品 原価基準：総平均法
貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
２．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産（リース資産を除く）
建物、構築物、機械及び装置：定額法
その他の有形固定資産：定率法
(2)無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウェア：社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法
その他
鉱業権 ：生産高比例法
その他 ：定額法
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引：リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
３．繰延資産の処理方法
社債発行費：繰延資産に計上し、社債償還期限で均等償却しております。
４．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見積額を計上するほか、個別に回収不能を見積った債権を除いた一般債権に対して、過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率を乗じた額を計上しております。
(2)投資損失引当金
関係会社への投資に対する損失に備えるため、その資産内容等を検討して必要と認められる額を計上しております。なお、当引当金1,817百万円は、第111期の貸借対照表上、関係会社株式から直接控除しております。
(3)賞与引当金
従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額を計上しております。
(4)退職給付引当金
従業員の退職給付に充てるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（13年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（13年）による定率法により、翌期から費用処理しております。
なお、当期末においては、年金資産の額が、退職給付債務に未認識過去勤務費用及び未認識数理計算上の差異を加減した額を超過しているため、当該超過額は前払年金費用として投資その他の資産に計上しております。
(5)関連事業損失引当金
関係会社の財政状態の悪化に伴う損失に備えるため、投資額を超えて当社が負担することとなる損失見込額及び事業の整理に関連して発生する損失見込額を計上しております。
５．ヘッジ会計の方法
(1)ヘッジ会計の方法
主として繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を採用しております。
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
|
ヘッジ手段 |
ヘッジ対象 |
|
金利スワップ |
借入金 |
|
金利オプション |
借入金 |
|
為替予約 |
外貨建債権・債務及び外貨建予定取引 |
|
通貨オプション |
外貨建債権・債務及び外貨建予定取引 |
|
通貨スワップ |
外貨建借入金 |
|
石炭スワップ |
市場連動価格で購入する石炭 |
(3)ヘッジ方針
当社の内部規定である「金融市場リスク管理規程」、「リスク管理要領」及び「石炭ヘッジ取引リスク管理規程」、「石炭ヘッジ取引リスク管理要領」に基づき、金利変動リスク、為替変動リスク及び価格変動リスクをヘッジしております。
(4)ヘッジの有効性評価の方法
それぞれのヘッジ手段とヘッジ対象が対応していることを確認することにより、有効性を評価しております。但し、特例処理によった金利スワップについては有効性評価を省略しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産及び担保に係る債務は、次のとおりです。
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
（担保に供している資産） |
|
|
|
建物 |
6,305百万円 |
5,851百万円 |
|
構築物 |
24,284 |
24,127 |
|
機械及び装置 |
47,378 |
44,934 |
|
工具、器具及び備品 |
10 |
8 |
|
土地 |
14,767 |
14,767 |
|
鉱業権 |
175 |
173 |
|
計 |
92,921 |
89,863 |
|
|
|
|
|
（担保に係る債務） |
|
|
|
長期借入金（１年以内返済額を含む） |
1,375百万円 |
645百万円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権・債務
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
41,358百万円 |
37,624百万円 |
|
長期金銭債権 |
1 |
13 |
|
短期金銭債務 |
49,661 |
53,984 |
|
長期金銭債務 |
120 |
254 |
３ 偶発債務
保証債務残高
下記の会社等の銀行借入等に対し保証及び保証類似行為を行っております。
（債務保証）
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
ロッテ・ウベ・シンセティック・ラバー，エスディーエヌ・ビーエイチディー |
（27,200千US$） 3,051百万円 |
（36,114千US$他） 3,890百万円 |
|
㈱関東宇部ホールディングス |
5 |
－ |
|
その他 |
（26,524千人民元他） 2,113 |
（139,813千人民元他） 2,513 |
|
計 |
5,169 |
6,404 |
（保証予約）
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
㈱関東宇部ホールディングス |
1,205百万円 |
1,150百万円 |
|
その他 |
1,114 |
1,467 |
|
計 |
2,319 |
2,617 |
４ コミットメントライン設定契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行７行とコミットメントライン設定契約を締結しております。これらの契約に基づく期末の借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
コミットメントの総額 |
20,000百万円 |
20,000百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
20,000 |
20,000 |
当社は、グループ内の効率的な資金調達及び運用を行うため一部の関係会社との間で貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく期末の貸出未実行残高は次のとおりです。
|
|
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
コミットメントの総額 |
7,077百万円 |
5,877百万円 |
|
貸出実行残高 |
2,350 |
950 |
|
差引額 |
4,727 |
4,927 |
※１ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額
販売費及び一般管理費のうち販売費に属する費用はおよそ３割であり、一般管理費に属する費用はおよそ７割です。
なお、主な費目と金額については次のとおりです。
|
|
第111期 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
第112期 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
販売運賃諸掛 |
|
|
|
給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
※２ 関係会社との取引に係るものは次のとおりです。
|
|
第111期 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
第112期 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
売上高 |
105,086百万円 |
121,248百万円 |
|
仕入高 |
67,428 |
83,935 |
|
営業取引以外の取引高 |
11,724 |
10,582 |
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社
株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：百万円）
|
区分 |
第111期 （平成29年３月31日） |
第112期 （平成30年３月31日） |
|
子会社株式 |
96,563 |
102,223 |
|
関連会社株式 |
13,291 |
11,619 |
|
計 |
109,855 |
113,843 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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第111期 （平成29年３月31日） |
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第112期 （平成30年３月31日） |
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繰延税金資産 |
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投資損失引当金繰入額否認 |
554百万円 |
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－百万円 |
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賞与引当金繰入額否認 |
1,006 |
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1,072 |
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有姿除却解体費用否認 |
3,359 |
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2,953 |
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株式評価損否認 |
2,733 |
|
3,270 |
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販売用土地評価減否認 |
198 |
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194 |
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未払事業税否認 |
207 |
|
278 |
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貸倒引当金繰入額否認 |
475 |
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466 |
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固定資産減損損失額否認 |
2,630 |
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2,948 |
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固定資産除却損失額否認 |
7 |
|
6 |
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たな卸資産評価損否認 |
124 |
|
93 |
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関連事業損失額否認 |
577 |
|
532 |
|
その他 |
3,344 |
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3,552 |
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繰延税金資産小計 |
15,214 |
|
15,364 |
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評価性引当額 |
△6,094 |
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△6,794 |
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繰延税金資産合計 |
9,120 |
|
8,570 |
|
繰延税金負債 |
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その他有価証券評価差額金 |
△1,777 |
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△1,911 |
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固定資産圧縮積立金 |
△2,548 |
|
△2,375 |
|
合併受入固定資産評価益 |
△618 |
|
△455 |
|
前払年金費用 |
△2,477 |
|
△2,363 |
|
その他 |
△440 |
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△428 |
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繰延税金負債合計 |
△7,860 |
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△7,532 |
|
繰延税金資産の純額 |
1,260 |
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1,038 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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第111期 （平成29年３月31日） |
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第112期 （平成30年３月31日） |
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法定実効税率 |
30.7％ |
|
30.7％ |
|
（調整） |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.5 |
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0.2 |
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受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△8.7 |
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△11.4 |
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評価性引当額増減 |
3.2 |
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3.4 |
|
外国子会社配当に係る外国所得源泉税額 |
0.2 |
|
0.0 |
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試験研究費の税額控除 |
△3.7 |
|
△4.3 |
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住民税均等割 |
0.2 |
|
0.2 |
|
その他 |
△1.7 |
|
△0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
20.7 |
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18.7 |
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資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
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有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
26,238 |
2,324 |
80 |
2,112 (166) |
26,371 |
52,520 |
|
構築物 |
33,593 |
3,339 |
28 |
2,180 (4) |
34,725 |
76,400 |
|
機械及び装置 |
61,781 |
16,261 |
113 |
13,051 (2) |
64,877 |
284,938 |
|
車両運搬具 |
29 |
17 |
0 |
24 |
22 |
297 |
|
工具、器具及び備品 |
2,472 |
972 |
3 |
1,223 (0) |
2,217 |
20,188 |
|
土地 |
55,602 |
160 |
2,864 (2,198) |
－ |
52,899 |
－ |
|
リース資産 |
227 |
22 |
73 |
56 |
119 |
149 |
|
建設仮勘定 |
12,009 |
24,950 |
25,061 |
－ |
11,899 |
－ |
|
有形固定資産計 |
191,955 |
48,050 |
28,225 (2,198) |
18,648 (173) |
193,131 |
434,494 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア |
1,291 |
357 |
0 |
496 |
1,151 |
1,553 |
|
リース資産 |
3 |
－ |
－ |
1 |
1 |
10 |
|
その他 |
1,306 |
56 |
0 |
56 |
1,306 |
1,801 |
|
無形固定資産計 |
2,600 |
414 |
0 |
554 |
2,459 |
3,364 |
（注）１．「当期減少額」欄及び「当期償却額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額です。
２．「減価償却累計額」欄には、減損損失累計額が含まれております。
３．当期増加額のうち主なものは、次のとおりです。
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機械及び装置 |
宇部ケミカル工場 シクロヘキサノン（カプロラクタム中間原料）製造設備 |
|
建設仮勘定 |
宇部ケミカル工場 シクロヘキサノン（カプロラクタム中間原料）製造設備 |
|
区分 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
1,557 |
84 |
111 |
1,529 |
|
投資損失引当金 |
1,817 |
－ |
1,817 |
－ |
|
賞与引当金 |
3,272 |
3,513 |
3,272 |
3,513 |
|
関連事業損失引当金 |
1,502 |
81 |
144 |
1,439 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。