①【貸借対照表】
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2015年３月31日) |
当事業年度 (2016年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
営業未収入金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
林地 |
|
|
|
植林立木 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2015年３月31日) |
当事業年度 (2016年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
関係会社株式譲渡損失引当金 |
|
|
|
債務保証損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
長期預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
海外投資等損失準備金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
②【損益計算書】
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2014年４月１日 至 2015年３月31日) |
当事業年度 (自 2015年４月１日 至 2016年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業費用 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
ブランド維持収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
ブランド維持経費 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
関係会社株式譲渡損失引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2014年４月１日 至 2015年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
海外投資等 損失準備金 |
別途 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
実効税率変更に伴う 準備金の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う 準備金の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本 剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
海外投資等 損失準備金 |
別途 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
実効税率変更に伴う 準備金の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株 予約権 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
海外投資等損失準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
実効税率変更に伴う 準備金の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
△ |
|
|
|
１ 資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券……償却原価法
子会社株式及び関連会社株式……移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの……決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの……移動平均法による原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く)……定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法を採用しています。
無形固定資産……定額法
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。なお、リース取引開始日が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。また、所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産はありません。
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
当事業年度末現在に有する債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 関係会社株式譲渡損失引当金
関係会社株式の譲渡に伴う損失に備えるため、当該損失見込額を計上しています。
(3) 債務保証損失引当金
債務保証等による損失に備えるため、当該損失見込額を計上しています。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しています。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間による定額法により費用処理しています。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間による定額法により翌期から費用処理しています。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) ヘッジ会計の処理
原則として繰延ヘッジ処理によっています。なお、特例処理の要件を満たす金利スワップについては、特例処理によっています。一体処理（特例処理、振当処理）の要件を満たす金利通貨スワップについては、一体処理を採用しています。
(2) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっています。
(3) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっています。
(4) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しています。
(企業結合に関する会計基準等の適用)
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2013年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。)、及び「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第７号 2013年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。)等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しています。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しています。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(４)及び事業分離等会計基準第57－４項(４)に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しています。
これによる財務諸表に与える影響はありません。
（貸借対照表）
前事業年度において、独立掲記していた「関連会社株式譲渡損失引当金」は、当事業年度より「関係会社株式譲渡損失引当金」に含めています。
（損益計算書）
前事業年度において、独立掲記していた「関連会社株式譲渡損失引当金繰入額」は、当事業年度より「関係会社株式譲渡損失引当金繰入額」に含めています。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
(1)担保に供している資産
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
林地 |
|
159 |
百万円 |
159 |
百万円 |
|
植林立木 |
|
299 |
|
290 |
|
|
関係会社株式 |
|
640 |
|
640 |
|
|
長期貸付金（１年内回収予定額を含む） |
|
3,109 |
|
2,758 |
|
|
計 |
|
4,208 |
|
3,849 |
|
(2)担保に係る債務
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
長期借入金（１年内返済予定額を含む） |
|
2,761 |
百万円 |
2,415 |
百万円 |
※２ 関係会社に対する債権債務
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
関係会社に対する短期金銭債権 |
|
74,358 |
百万円 |
56,711 |
百万円 |
|
関係会社に対する長期金銭債権 |
|
408,352 |
|
407,674 |
|
|
関係会社に対する短期金銭債務 |
|
92,349 |
|
124,849 |
|
|
関係会社に対する長期金銭債務 |
|
4 |
|
4 |
|
３ 保証債務等
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
江蘇王子製紙有限公司 |
|
6,761 |
百万円 |
14,922 |
百万円 |
|
PT. Korintiga Hutani |
|
5,817 |
|
5,184 |
|
|
Sahakij Packaging Co., Ltd. |
|
1,980 |
|
1,726 |
|
|
GS Paper & Packaging Sdn. Bhd. |
|
3,943 |
|
1,584 |
|
|
Alpac Forest Products Inc. |
|
3,766 |
|
－ |
|
|
その他 |
|
8,400 |
|
7,447 |
|
|
計 |
|
30,669 |
|
30,864 |
|
※４ 直接減額方式による圧縮記帳の実施額は次のとおりです。
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
建物 |
|
－ |
百万円 |
17 |
百万円 |
|
植林立木 |
|
88 |
|
102 |
|
|
建設仮勘定 |
|
8 |
|
13 |
|
|
計 |
|
96 |
|
133 |
|
５ 貸出コミットメント（借手側）
当社は、運転資金の効率的な運用を行うため取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しています。
事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりです。
|
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
貸出コミットメントの総額 |
|
50,000 |
百万円 |
50,000 |
百万円 |
|
借入実行残高 |
|
－ |
|
－ |
|
|
差引額 |
|
50,000 |
|
50,000 |
|
※１ 関係会社との取引高
|
|
|
前事業年度 （自 2014年４月１日 至 2015年３月31日） |
当事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
||
|
関係会社に対する営業収益 |
|
30,640 |
百万円 |
29,423 |
百万円 |
|
(うち関係会社からの経営指導料収入) |
|
(15,479) |
|
(14,100) |
|
|
(うち関係会社からの受取配当収入) |
|
(11,338) |
|
(11,454) |
|
|
(その他) |
|
(3,822) |
|
(3,868) |
|
|
関係会社に対する営業費用 |
|
13,237 |
|
10,368 |
|
|
関係会社との営業取引以外の取引高 |
|
7,951 |
|
7,725 |
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※２ 営業費用の主要な費目及び金額は次のとおりです。
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前事業年度 （自 2014年４月１日 至 2015年３月31日） |
当事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
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請負作業費 |
|
|
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従業員給料及び手当 |
|
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不動産賃貸原価 |
|
|
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減価償却費 |
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※３ 関係会社株式譲渡損失引当金繰入額
持分法適用関連会社であるAlpac Forest Products Inc.の株式を譲渡することに伴い発生が見込まれる損失金
額を計上しています。
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2015年３月31日）
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|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円）
|
差額（百万円）
|
|
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子会社株式 |
2,492 |
2,084 |
△408 |
|
|
関連会社株式 |
839 |
1,050 |
210 |
|
|
合計 |
3,332 |
3,134 |
△197 |
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（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
|
子会社株式 |
520,884 |
|
|
関連会社株式 |
9,267 |
|
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式」「関連会社株式」には含めていません。
当事業年度（2016年３月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円）
|
差額（百万円）
|
|
|
子会社株式 |
2,492 |
1,536 |
△956 |
|
|
関連会社株式 |
5,987 |
6,443 |
456 |
|
|
合計 |
8,480 |
7,979 |
△500 |
|
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
|
子会社株式 |
510,108 |
|
|
関連会社株式 |
1,390 |
|
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式」「関連会社株式」には含めていません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
|
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
|
|
分割に伴う子会社株式 |
15,924 |
百万円 |
|
15,095 |
百万円 |
|
投資有価証券 |
4,472 |
|
|
8,301 |
|
|
繰越欠損金 |
1,521 |
|
|
1,083 |
|
|
退職給付引当金 |
722 |
|
|
823 |
|
|
貸倒引当金 |
630 |
|
|
547 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
－ |
|
|
200 |
|
|
その他 |
3,398 |
|
|
1,438 |
|
|
繰延税金資産小計 |
26,669 |
|
|
27,490 |
|
|
評価性引当額 |
△8,402 |
|
|
△10,035 |
|
|
繰延税金資産合計 |
18,266 |
|
|
17,455 |
|
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△11,348 |
|
|
△8,689 |
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△8,562 |
|
|
△7,863 |
|
|
海外投資等損失準備金 |
△208 |
|
|
△130 |
|
|
その他 |
△344 |
|
|
△279 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△20,464 |
|
|
△16,963 |
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△2,197 |
|
|
491 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（表示方法の変更）
前事業年度において、繰延税金資産の「関連会社株式譲渡損失引当金」は独立掲記していましたが、重要性が低下したため、「その他」に含めることとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の繰延税金資産の「関連会社株式譲渡損失引当金」に表示していた1,810百万円は、「その他」として組替えています。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2015年３月31日） |
|
当事業年度 （2016年３月31日） |
||
|
法定実効税率 |
35.6 |
％ |
|
33.1 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
|
交際費等の永久損金不算入 |
7.0 |
|
|
16.9 |
|
|
受取配当金等の永久益金不算入 |
△48.2 |
|
|
△124.3 |
|
|
試験研究費税額控除 |
△4.5 |
|
|
－ |
|
|
外国源泉税 |
0.5 |
|
|
2.2 |
|
|
過年度法人税等 |
－ |
|
|
6.7 |
|
|
繰越欠損金 |
3.6 |
|
|
4.8 |
|
|
評価性引当額 |
△11.8 |
|
|
66.5 |
|
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
12.3 |
|
|
22.9 |
|
|
その他 |
△4.3 |
|
|
1.8 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
△9.8 |
|
|
30.6 |
|
（表示方法の変更）
前事業年度において、「その他」に含めていた「外国源泉税」及び「繰越欠損金」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っています。
この結果、前事業年度において、「その他」に表示していた△0.2％は、「外国源泉税」0.5％、「繰越欠損金」3.6％及び「その他」△4.3％として組替えています。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（2016年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（2016年法律第13号）が2016年３月29日に国会で成立し、2016年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は前事業年度の計算において使用した32.3％から2016年４月１日に開始する事業年度及び2017年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9％に、2018年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.6％となります。
この税率変更により、繰延税金負債の金額（繰延税金資産の金額を控除した金額）が211百万円、法人税等調整額が696百万円、その他有価証券評価差額金が473百万円、繰延ヘッジ損益が11百万円それぞれ増加しています。
取得による企業結合
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しています。
当社は、2016年５月13日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却すること
を決議し、2016年５月31日に実施しました。
（1）消却した株式の種類：当社普通株式
（2）消却した株式の数 ：50,000,000株（消却前の発行済株式総数に対する割合：4.69％）
（3）消却日 ：2016年５月31日
（単位:百万円）
|
区分 |
資産の 種類 |
当期首 残高 |
当期 増加額 |
当期 減少額 |
当期 償却額 |
当期末 |
減価償却 累計額 |
|
有形固 |
建物 |
21,803 |
157 |
124 |
1,151 |
20,685 |
40,037 |
|
定資産 |
構築物 |
718 |
3 |
2 |
91 |
627 |
3,644 |
|
|
機械及び装置 |
590 |
101 |
0 |
364 |
327 |
4,609 |
|
|
車両運搬具 |
0 |
－ |
－ |
0 |
0 |
17 |
|
|
工具、器具及び |
973 |
89 |
4 |
203 |
855 |
6,473 |
|
|
備品 |
|
|
|
(20) |
|
|
|
|
土地 |
46,284 |
－ |
412 |
－ |
45,872 |
－ |
|
|
林地 |
15,643 |
－ |
0 |
－ |
15,642 |
－ |
|
|
植林立木 |
22,692 |
66 |
181 |
－ |
22,577 |
－ |
|
|
リース資産 |
－ |
3 |
－ |
0 |
3 |
0 |
|
|
建設仮勘定 |
383 |
823 |
590 |
－ |
616 |
－ |
|
|
計 |
109,088 |
1,247 |
1,316 |
1,810 |
107,208 |
54,782 |
|
無形固 |
ソフトウエア |
8 |
3 |
－ |
4 |
7 |
359 |
|
定資産 |
その他 |
56 |
－ |
－ |
0 |
55 |
72 |
|
|
計 |
64 |
3 |
－ |
5 |
62 |
431 |
（注）１ 「当期償却額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額です。
|
(単位：百万円) |
||||
|
科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
1,983 |
27 |
223 |
1,786 |
|
関係会社株式譲渡損失引当金 |
5,477 |
622 |
5,808 |
292 |
|
債務保証損失引当金 |
－ |
34 |
－ |
34 |
該当事項はありません。