２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当事業年度

(平成30年２月28日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

690

390

前払費用

783

414

繰延税金資産

118

134

未収入金

※ 26,981

※ 56,365

未収還付法人税等

16,936

－

関係会社預け金

23,956

5,378

その他

※ 1,320

※ 1,280

流動資産合計

70,786

63,963

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

3,110

2,632

器具備品及び運搬具

3,439

128

土地

2,712

2,712

リース資産

60

97

有形固定資産合計

9,322

5,571

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

20,617

312

ソフトウエア仮勘定

－

2,752

リース資産

7,330

5,311

その他

1

1

無形固定資産合計

27,949

8,378

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

39,957

39,296

関係会社株式

1,622,917

1,631,868

繰延税金資産

－

1,456

前払年金費用

757

821

長期差入保証金

3,384

3,387

関係会社長期預け金

70,000

70,000

その他

786

1,374

投資その他の資産合計

1,737,802

1,748,205

固定資産合計

1,775,074

1,762,155

資産合計

1,845,861

1,826,118

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(平成29年２月28日)

当事業年度

(平成30年２月28日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内償還予定の社債

20,000

59,999

関係会社短期借入金

31,007

21,007

リース債務

※ 3,053

※ 3,108

未払金

※ 10,238

※ 23,552

未払費用

※ 758

※ 724

未払法人税等

881

8,052

前受金

※ 217

※ 221

賞与引当金

275

338

役員賞与引当金

30

49

その他

612

633

流動負債合計

67,074

117,686

固定負債

 

 

社債

269,996

210,000

関係会社長期借入金

16

14

繰延税金負債

4,640

－

リース債務

※ 4,895

※ 3,104

長期預り金

※ 2,093

※ 2,120

債務保証損失引当金

17,932

24,861

その他

－

345

固定負債合計

299,576

240,446

負債合計

366,650

358,133

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

875,496

875,496

その他資本剰余金

370,885

370,967

資本剰余金合計

1,246,381

1,246,463

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

169,680

160,105

利益剰余金合計

169,680

160,105

自己株式

△5,026

△4,684

株主資本合計

1,461,035

1,451,885

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

16,113

14,010

評価・換算差額等合計

16,113

14,010

新株予約権

2,061

2,090

純資産合計

1,479,210

1,467,985

負債純資産合計

1,845,861

1,826,118

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　平成28年３月１日

　至　平成29年２月28日)

当事業年度

(自　平成29年３月１日

　至　平成30年２月28日)

営業収益

 

 

受取配当金収入

※１ 209,935

※１ 106,262

経営管理料収入

※１ 4,800

※１ 4,827

業務受託料収入

※１ 3,007

※１ 3,464

その他の営業収益

※１ 117

※１ 111

営業収益合計

217,860

114,665

一般管理費

※１,※２ 23,563

※１,※２ 24,823

営業利益

194,297

89,842

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 1,372

※１ 1,210

受取配当金

565

587

その他

64

248

営業外収益合計

2,003

2,046

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 469

※１ 113

社債利息

2,496

2,351

その他

4

8

営業外費用合計

2,971

2,473

経常利益

193,329

89,414

特別利益

 

 

関係会社株式売却益

－

※４ 900

事業分離に係る交換利益

－

※４ 1,509

特別利益合計

－

2,410

特別損失

 

 

減損損失

－

※５ 23,582

関係会社株式評価損

※３ 102,648

－

債務保証損失引当金繰入額

※１ 16,380

※１ 6,928

その他

※１ 3,130

※１ 206

特別損失合計

122,159

30,716

税引前当期純利益

71,169

61,107

法人税、住民税及び事業税

△1,582

△3,497

法人税等調整額

△806

△5,424

法人税等合計

△2,388

△8,922

当期純利益

73,558

70,029

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年３月１日　至　平成29年２月28日）

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

50,000

875,496

370,759

1,246,255

177,034

177,034

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△80,912

△80,912

当期純利益

 

 

 

 

73,558

73,558

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

125

125

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

125

125

△7,354

△7,354

当期末残高

50,000

875,496

370,885

1,246,381

169,680

169,680

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△5,641

1,467,649

10,484

10,484

2,450

1,480,584

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△80,912

 

 

 

△80,912

当期純利益

 

73,558

 

 

 

73,558

自己株式の取得

△23

△23

 

 

 

△23

自己株式の処分

638

764

 

 

 

764

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

5,629

5,629

△389

5,240

当期変動額合計

614

△6,613

5,629

5,629

△389

△1,373

当期末残高

△5,026

1,461,035

16,113

16,113

2,061

1,479,210

 

当事業年度（自　平成29年３月１日　至　平成30年２月28日）

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

50,000

875,496

370,885

1,246,381

169,680

169,680

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

△79,604

△79,604

当期純利益

 

 

 

 

70,029

70,029

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

81

81

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

81

81

△9,574

△9,574

当期末残高

50,000

875,496

370,967

1,246,463

160,105

160,105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△5,026

1,461,035

16,113

16,113

2,061

1,479,210

当期変動額

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△79,604

 

 

 

△79,604

当期純利益

 

70,029

 

 

 

70,029

自己株式の取得

△25

△25

 

 

 

△25

自己株式の処分

368

450

 

 

 

450

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

△2,103

△2,103

28

△2,074

当期変動額合計

342

△9,150

△2,103

△2,103

28

△11,224

当期末残高

△4,684

1,451,885

14,010

14,010

2,090

1,467,985

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

（1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

（2）その他有価証券

時価のあるもの

事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。

時価のないもの

移動平均法による原価法によっております。

 

２　固定資産の減価償却の方法

（1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。

（2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

（3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

３　引当金の計上基準

（1）賞与引当金

従業員に対する賞与支給のため、支給見込額基準による算出額を計上しております。

（2）役員賞与引当金

役員に対する賞与支給のため、支給見込額を計上しております。

（3）退職給付引当金（前払年金費用）

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付債務見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

（4）債務保証損失引当金

関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

 

４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

（1）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

（2）消費税等の会計処理

税抜方式を採用しております。

（3）連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。

この適用指針の適用による影響はありません。

 
（貸借対照表関係）

※　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く。）は次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

当事業年度

（平成30年２月28日）

短期金銭債権

27,529百万円

56,071百万円

短期金銭債務

12,614

21,053

長期金銭債務

6,973

5,034

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

営業取引高

 

 

営業収益

217,856百万円

114,198百万円

一般管理費

3,296

2,815

営業取引以外の取引高

18,344

8,252

 

※２　一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年３月１日

至　平成29年２月28日）

当事業年度

（自　平成29年３月１日

至　平成30年２月28日）

従業員給与・賞与

4,193百万円

4,689百万円

賞与引当金繰入額

275

338

退職給付費用

171

152

減価償却費

6,186

6,785

支払手数料

2,433

2,603

ＥＤＰ費用

3,312

3,111

 

※３　前事業年度における関係会社株式評価損102,648百万円には、連結子会社である株式会社そごう・西武株式評価損94,667百万円、株式会社バーニーズジャパン株式評価損6,114百万円及びその他１社分が含まれております。

 

※４　関係会社株式売却益900百万円のうち864百万円及び事業分離に係る交換利益1,509百万円は、エイチ・ツー・オー リテイリング株式会社へのそごう神戸店及び西武高槻店の事業譲渡によるものであります。

 

※５　減損損失は、「omni7（オムニ7）」のソフトウェア等に係る減損損失であります。

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式

前事業年度（平成29年２月28日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

1,501

4,150

2,648

合計

1,501

4,150

2,648

 

当事業年度（平成30年２月28日）

区分

貸借対照表計上額

（百万円）

時価（百万円）

差額（百万円）

関連会社株式

1,501

7,906

6,405

合計

1,501

7,906

6,405

 

（注） 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分

前事業年度

（平成29年２月28日）

当事業年度

（平成30年２月28日）

子会社株式

1,614,458

1,623,409

関連会社株式

6,957

6,957

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

 

 
（税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

 

当事業年度

（平成30年２月28日）

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

85百万円

 

104百万円

未払事業税・事業所税

50

 

56

新株予約権

631

 

640

税務上の繰越欠損金

1,995

 

3,119

減損損失否認額

－

 

7,135

関係会社株式評価損

58,940

 

55,912

債務保証損失引当金

5,491

 

7,613

その他

1,083

 

903

繰延税金資産小計

68,278

 

75,485

評価性引当額

△67,339

 

△69,106

繰延税金資産合計

938

 

6,378

繰延税金負債

 

 

 

前払年金費用

△186

 

△202

その他有価証券評価差額金

△5,273

 

△4,585

繰延税金負債合計

△5,460

 

△4,787

繰延税金資産（負債）の純額

△4,521

 

1,591

 

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成29年２月28日）

 

当事業年度

（平成30年２月28日）

法定実効税率

33.1％

 

30.9％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

7.3

 

6.3

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△99.5

 

△55.1

評価性引当額の増減額

55.5

 

3.0

その他

0.2

 

0.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

△3.4

 

△14.6

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物及び構築物

3,110

412

661

(657)

228

2,632

1,249

 

器具備品及び運搬具

3,439

15

2,504

(2,434)

822

128

2,459

 

土地

2,712

－

－

－

2,712

－

 

リース資産

60

66

6

(6)

23

97

30

 

計

9,322

494

3,172

(3,099)

1,073

5,571

3,740

無形固定資産

ソフトウエア

20,617

4,802

19,395

(19,375)

5,711

312

－

 

ソフトウエア仮勘定

－

2,752

－

－

2,752

 

リース資産

7,330

1,276

325

(325)

2,969

5,311

 

その他

1

－

－

0

1

 

計

27,949

8,832

19,721

(19,701)

8,681

8,378

（注）１　「当期減少額」欄の（  ）内は内書きで、減損損失の計上額であり、「omni7（オムニ7）」に係る減損損失であります。

２　「リース資産」（無形）の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアであります。

３　「ソフトウエア」及び「ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」の主なものは、グループ会社が共同で使用するソフトウエアの開発に係るものであります。

 
【引当金明細表】

（単位：百万円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

賞与引当金

275

338

275

338

役員賞与引当金

30

49

30

49

債務保証損失引当金

17,932

9,207

2,278

24,861

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。