|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
貸室未収入金 |
|
|
|
不動産事業未収入金 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
不動産事業支出金 |
|
|
|
開発用不動産等 |
|
|
|
材料貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
工具器具・備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具器具・備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
不動産事業未払金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
不動産事業受入金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (平成27年３月31日) |
当事業年度 (平成28年３月31日) |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
(イ)【損益計算書等】
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
完成工事高 |
|
|
|
業務受託売上高 |
|
|
|
設計監理売上高 |
|
|
|
貸室営業収入 |
|
|
|
不動産売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
業務受託売上原価 |
|
|
|
設計監理売上原価 |
|
|
|
貸室営業費用 |
|
|
|
不動産売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
業務受託売上総利益 |
|
|
|
設計監理売上総利益 |
|
|
|
貸室営業総利益 |
|
|
|
不動産売上総利益 |
|
|
|
売上総利益合計 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
△ |
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
修繕維持費 |
|
|
|
事務用品費 |
|
|
|
通信交通費 |
|
|
|
動力用水光熱費 |
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
交際費 |
|
|
|
寄付金 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
雑費 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
債務勘定整理益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
ローン付帯費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
抱合せ株式消滅差益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
(ロ)【完成工事原価報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
材料費 |
|
46,511 |
14.1 |
43,519 |
12.2 |
|
労務費 |
|
61,971 |
18.7 |
68,328 |
19.1 |
|
（うち労務外注費） |
|
(61,971) |
(18.7) |
(68,328) |
(19.1) |
|
外注費 |
|
191,995 |
58.0 |
212,451 |
59.3 |
|
経費 |
|
30,573 |
9.2 |
33,690 |
9.4 |
|
（うち人件費） |
|
(7,335) |
(2.2) |
(7,301) |
(2.0) |
|
計 |
|
331,050 |
100.0 |
357,988 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
（注) １ 原価計算の方法は、個別原価計算であります。
２ 経費のうち完成工事補償引当金繰入額が前事業年度2,829百万円、当事業年度4,139百万円含まれております。
(ハ)【業務受託売上原価報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比（％） |
金額（百万円） |
構成比（％） |
|
外注手数料 |
|
1,018 |
49.8 |
785 |
44.2 |
|
その他経費 |
|
1,028 |
50.2 |
992 |
55.8 |
|
（うち人件費） |
|
(711) |
(34.8) |
(752) |
(42.3) |
|
計 |
|
2,046 |
100.0 |
1,777 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
（注) 原価計算の方法は、個別原価計算であります。
(ニ)【設計監理売上原価報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比（％） |
金額（百万円） |
構成比（％） |
|
設計外注費 |
|
304 |
6.7 |
318 |
6.6 |
|
その他経費 |
|
4,211 |
93.3 |
4,506 |
93.4 |
|
（うち人件費） |
|
(2,039) |
(45.2) |
(2,209) |
(45.8) |
|
計 |
|
4,515 |
100.0 |
4,824 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
（注) 原価計算の方法は、個別原価計算であります。
(ホ)【貸室営業費用報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比（％） |
金額（百万円） |
構成比（％） |
|
租税公課 |
|
53 |
7.3 |
145 |
16.1 |
|
減価償却費 |
|
126 |
17.3 |
241 |
26.8 |
|
修繕維持費 |
|
43 |
5.9 |
66 |
7.3 |
|
動力用水光熱費 |
|
69 |
9.5 |
59 |
6.6 |
|
その他経費 |
|
435 |
60.0 |
387 |
43.2 |
|
計 |
|
725 |
100.0 |
897 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
(ヘ)【不動産売上原価報告書】
|
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（百万円） |
構成比（％） |
金額（百万円） |
構成比（％） |
|
土地・建物取得費 |
|
66,473 |
95.1 |
105,467 |
96.6 |
|
経費 |
|
3,456 |
4.9 |
3,683 |
3.4 |
|
（手数料） |
|
(1,427) |
(2.0) |
(1,978) |
(1.8) |
|
（広告宣伝費） |
|
(1,106) |
(1.6) |
(882) |
(0.8) |
|
（その他） |
|
(923) |
(1.3) |
(823) |
(0.8) |
|
計 |
|
69,929 |
100.0 |
109,150 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
（注) 原価計算の方法は、個別原価計算であります。
前事業年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
利益準備金 |
その他 利益剰余金 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
その他資本剰余金の 填補 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
その他資本剰余金の 填補 |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
当事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他 資本剰余金 |
利益準備金 |
その他 利益剰余金 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他資本剰余金の 填補 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算 差額等 |
純資産合計 |
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
|
|
|
会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
利益準備金の積立 |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
その他資本剰余金の 填補 |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
①時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 未成工事支出金、販売用不動産、不動産事業支出金
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
なお、販売用不動産のうち賃貸に供している物件については、有形固定資産に準じて減価償却を行っております。
(2) 材料
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(3) 貯蔵品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法(ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法)によっております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．繰延資産の処理方法
社債発行費は、支出時に全額費用として処理しております。
５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売掛債権、その他これに準ずる債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 完成工事補償引当金
完成工事高として計上した工事に係る瑕疵についてその引渡し後において、自己の負担により無償で補修すべき場合の費用支出に備えるため、補修費用の見積額に基づき計上しております。
(3) 工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における未引渡工事のうち損失の発生が見込まれ、且つ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しております。
(4) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(5) 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(6) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属される方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異、過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間(15年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間(11～18年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
なお、当事業年度末において認識すべき年金資産が、退職給付債務から未認識数理計算上の差異等を控除した額を超過する場合には、前払年金費用として計上しております。
６．請負工事の収益計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
(1) 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
(2) その他の工事
工事完成基準
７．ヘッジ会計の方法
ヘッジ会計の方法
金利スワップ取引につき、特例処理を採用しております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金の利息
ヘッジ方針
金利変動リスクを軽減する目的で金利スワップ取引を行っております。
ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ取引につき、特例処理を採用しており、有効性の評価を省略しております。
８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(3) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、これによる財務諸表に与える影響はありません。
（業務受託売上原価報告書）
前事業年度において、独立掲記していた「補償費」は、金額的、構成比的に重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他経費」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において、「補償費」として表示していた59百万円は、「その他経費」として組み替えております。
※１ このうち関係会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
支払手形 |
16,653百万円 |
6,530百万円 |
|
電子記録債務 |
－ |
8,800 |
|
工事未払金 |
10,118 |
11,250 |
|
不動産事業未払金 |
773 |
389 |
※２ 担保資産及び担保付債務
下記の資産は、関係会社の借入金の担保に供しております。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
関係会社株式 |
24百万円 |
24百万円 |
|
関係会社長期貸付金 |
443 |
408 |
|
計 |
467 |
432 |
上記の当社資産に対する、関係会社の担保付債務は以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
１年内返済予定長期借入金 |
3,232百万円 |
7,682百万円 |
|
長期借入金 |
4,412 |
－ |
３ 偶発債務（保証債務等）
保証債務 下記のとおり債務保証を行っております。
(銀行等借入債務)
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
||
|
不動産等購入ローン利用顧客 １件 |
8百万円 |
不動産等購入ローン利用顧客 １件 |
6百万円 |
|
㈱生活科学運営(※) |
5,600 |
㈱生活科学運営(※) |
5,600 |
|
――――― |
総合地所㈱(※) |
10,000 |
|
|
HASEKO America,Inc．(※) |
1,799 |
HASEKO America,Inc．(※) |
3,373 |
|
計 |
7,407 |
計 |
18,979 |
|
（※）関係会社 |
|
|
|
(工事履行ボンド)
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
||
|
Hoakalei Residential,LLC(※) |
344百万円 |
――――― |
|
|
HASEKO(Ewa),Inc.(※) |
488 |
HASEKO(Ewa),Inc.(※) |
263百万円 |
|
Ke Noho Kai Development,LLC(※) |
5 |
――――― |
|
|
Kuapapa at Hoakalei,LLC(※) |
1,044 |
Kuapapa at Hoakalei,LLC(※) |
558 |
|
計 |
1,882 |
計 |
821 |
（※）関係会社
(支払保証ボンド)
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
||
|
HASEKO Homes,Inc.(※) |
29百万円 |
HASEKO Homes,Inc.(※) |
27百万円 |
|
HASEKO Construction Kamakana,LLC(※) |
2 |
HASEKO Construction Kamakana,LLC(※) |
2 |
|
HASEKO Construction Kipuka,LLC(※) |
2 |
HASEKO Construction Kipuka,LLC(※) |
2 |
|
HASEKO Construction Management Group,Inc.(※) |
4 |
HASEKO Construction Management Group,Inc.(※) |
3 |
|
計 |
36 |
計 |
34 |
（※）関係会社
(保証金等返還債務)
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
||
|
㈱センチュリーライフ(※) |
572百万円 |
㈱センチュリーライフ(※) |
376百万円 |
（※）関係会社
４ 当社は、運転資金の安定的かつ機動的な調達を行うため、取引金融機関５行の協調融資方式によるコミットメントライン契約を締結しております。
この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
コミットメントライン 契約の総額 |
63,000百万円 |
63,000百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
63,000 |
63,000 |
※１ 工事進行基準による完成工事高
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
||
|
|
361,298百万円 |
|
417,253百万円 |
※２ 関係会社との取引にかかるものが次のとおり含まれております。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
営業費用 (売上原価と販売費及び一般管理費の合計額) |
98,599百万円 |
100,542百万円 |
|
受取利息 |
655 |
840 |
|
受取配当金 |
1,980 |
430 |
※３ 不動産売上高の内訳
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
不動産販売高 |
72,898百万円 |
119,102百万円 |
|
仲介手数料等 |
613 |
227 |
|
計 |
73,512 |
119,329 |
※４ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日） |
当事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
|
工具器具・備品 |
――――― |
0百万円 |
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成27年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
関連会社株式 |
268 |
1,925 |
1,656 |
|
合計 |
268 |
1,925 |
1,656 |
当事業年度(平成28年３月31日)
|
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
関連会社株式 |
268 |
2,001 |
1,733 |
|
合計 |
268 |
2,001 |
1,733 |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式
（単位：百万円）
|
区分 |
前事業年度 （平成27年３月31日） |
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
子会社株式 |
50,336 |
85,082 |
|
関連会社株式 |
653 |
653 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
285百万円 |
|
182百万円 |
|
完成工事補償引当金 |
933 |
|
1,277 |
|
賞与引当金 |
559 |
|
618 |
|
販売用不動産等評価損 |
14,056 |
|
5,385 |
|
減損損失 |
289 |
|
917 |
|
投資有価証券評価損 |
2,448 |
|
2,318 |
|
繰越欠損金 |
8,198 |
|
1,720 |
|
その他 |
2,056 |
|
1,930 |
|
繰延税金資産小計 |
28,825 |
|
14,347 |
|
評価性引当額 |
△17,309 |
|
△8,730 |
|
繰延税金資産合計 |
11,515 |
|
5,617 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△885 |
|
△192 |
|
前払年金費用 |
△501 |
|
△1,043 |
|
その他 |
△26 |
|
△34 |
|
繰延税金負債合計 |
△1,412 |
|
△1,269 |
|
繰延税金資産の純額 |
10,103 |
|
4,348 |
（注）１ 前事業年度において、「販売用不動産等評価損」には、保有目的の変更により流動資産から固定資産へ振替えた不動産に係るものが2,891百万円含まれております。
当事業年度において、「販売用不動産等評価損」には、保有目的の変更により流動資産から固定資産へ振替えた不動産に係るものが2,439百万円含まれております。
（注）２ 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
8,612百万円 |
|
5,138百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
1,491 |
|
－ |
|
固定負債－繰延税金負債 |
－ |
|
△790 |
（表示方法の変更）
前事業年度において、繰延税金負債の「その他」に含めて表示しておりました「前払年金費用」は、金額的重要性が増したため、当事業年度から独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において繰延税金負債の「その他」に表示しておりました△527百万円は、「前払年金費用」△501百万円、「その他」△26百万円として組替えております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成27年３月31日） |
|
当事業年度 （平成28年３月31日） |
|
法定実効税率 |
35.6％ |
|
33.1％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
永久に損金に算入されない項目 |
0.8 |
|
0.4 |
|
永久に益金に算入されない項目 |
△1.9 |
|
△0.2 |
|
住民税均等割等 |
△0.2 |
|
0.0 |
|
評価性引当額の減少等 |
△8.0 |
|
△12.9 |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
4.1 |
|
0.8 |
|
税額控除 |
△0.6 |
|
△0.8 |
|
その他 |
△0.5 |
|
0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
29.5 |
|
20.6 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の32.3％から平成28年４月１日に開始する事業年度及び平成29年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については30.9％に、平成30年４月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については、30.6％になります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は497百万円減少し、法人税等調整額が508百万円、その他有価証券評価差額金が11百万円、それぞれ増加しております。
また、欠損金の繰越控除制度が平成28年４月１日以後に開始する事業年度から繰越控除前の所得の金額の100分の60相当額に、平成29年４月１日以後に開始する事業年度から繰越控除前の所得の金額の100分の55相当額に、平成30年４月１日以後に開始する事業年度から繰越控除前の所得の金額の100分の50相当額に控除限度額が改正されたことに伴う影響はありません。
該当事項はありません。
【株式】
|
銘柄 |
株式数（株） |
貸借対照表計上額（百万円） |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
住友不動産㈱ |
2,000,000 |
6,588 |
|
平和不動産㈱ |
70,400 |
99 |
||
|
ＴＯＴＯ㈱ |
239,500 |
841 |
||
|
ジャパン・シニアリビング投資法人 |
650 |
105 |
||
|
その他（15銘柄） |
13,611 |
113 |
||
|
計 |
2,324,161 |
7,746 |
||
【債券】
|
銘柄 |
券面総額（百万円） |
貸借対照表計上額（百万円） |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
第284回分離元本振替国債 |
5 |
5 |
|
計 |
5 |
5 |
||
【その他】
|
種類及び銘柄 |
投資口数等（口） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
投資有価証券 |
その他有価証券 |
（優先出資証券） 東京開発Ｆ特定目的会社 |
636 |
0 |
|
計 |
636 |
0 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額 又は 償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末残高 （百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
5,563 |
2,507 |
193 |
7,877 |
2,351 |
211 |
5,526 |
|
|
|
|
(151) |
|
|
|
|
|
構築物 |
749 |
22 |
18 |
753 |
708 |
9 |
45 |
|
|
|
|
(18) |
|
|
|
|
|
機械及び装置 |
410 |
1,115 |
3 |
1,521 |
399 |
148 |
1,122 |
|
|
|
|
(3) |
|
|
|
|
|
工具器具・備品 |
1,554 |
168 |
50 |
1,673 |
1,415 |
156 |
258 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地 |
8,660 |
13,166 |
924 |
20,902 |
－ |
－ |
20,902 |
|
|
|
|
(924) |
|
|
|
|
|
リース資産 |
129 |
33 |
30 |
132 |
62 |
29 |
70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建設仮勘定 |
728 |
16,178 |
16,664 |
242 |
－ |
－ |
242 |
|
有形固定資産計 |
17,792 |
33,189 |
17,882 |
33,099 |
4,935 |
553 |
28,165 |
|
|
|
|
(1,096) |
|
|
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
－ |
－ |
－ |
9 |
－ |
－ |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他無形固定資産 |
－ |
－ |
－ |
596 |
177 |
81 |
418 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
604 |
177 |
81 |
427 |
|
長期前払費用 |
121 |
0 |
64 |
57 |
4 |
0 |
53 |
（注) １ 土地の増加額は、主に賃貸用不動産の取得で建設仮勘定からの振替によるものであります。
２ 建設仮勘定の増加額は、主に賃貸用不動産の取得によるものであります。
３ 当期減少額のうち、（ ）内は内書きで減損損失の計上額であります。
４ 無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため、当期首残高、当期増加額及び当期減少額の記載を省略しております。
５ 長期前払費用の償却方法は、均等償却によっております。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金 |
1,074 |
63 |
－ |
346 |
792 |
|
完成工事補償引当金 |
2,829 |
4,139 |
2,829 |
－ |
4,139 |
|
工事損失引当金 |
328 |
71 |
328 |
－ |
71 |
|
賞与引当金 |
1,473 |
1,749 |
1,473 |
－ |
1,749 |
|
役員賞与引当金 |
187 |
171 |
187 |
－ |
171 |
(注) 貸倒引当金の当期減少額の（その他）は一般債権の貸倒実績率による洗替額９百万円及び債権の回収等による戻入額337百万円であります。
該当事項はありません。